В Личном кабинете на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу завершились технические работы по внедрению новой версии сообщений 1.4. Таким образом, в разделе «Сообщения и отчеты» — «Подготовка/Корректировка/Удаление» можно увидеть следующие формы сообщений:
1. Сообщение об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, об операциях внутреннего контроля
4937-У 01, 02, 06 (версия 1.4)
2. Сообщение о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества
4937-У 03 (версия 1.4)
3. Сообщение о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества
4937-У 04 (версия 1.4)
4. Сообщение о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции по основаниям, указанным Федеральном законе № 115-ФЗ
4937-У 08 (версия 1.4)
Причиной внедрения новой версии сообщений послужило вступление в силу Указания Банка России от 17.10.2018 г. №4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Для корректного заполнения сообщений версии 1.4 Банк России опубликовал у себя на сайте Порядок составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В этой статье мы рассмотрим формат и структуру одного из наиболее распространенных сообщений о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и (или) физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 и (или) с пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ).
Новые показатели сообщения 4937-У 04 (версия 1.4)
Рассмотрим какие новые показатели введены в версии 1.4 сообщения 4937-У 04 (версия 1.4).
1. Признак филиала (представительства) юридического лица (ПризнакФлЮЛ)
Показатель принимает значение:
<1> — для филиала (представительства) юридического лица;
<0> — в ином случае.
2. Дата государственной регистрации (ДатаРегЮЛ)
Указывается дата государственной регистрации юридического лица.
Для филиала (представительства) иностранного юридического лица, аккредитованного на территории Российской Федерации указывается дата записи об аккредитации (без учета процедур продления аккредитации).
3. Общее количество клиентов — организаций и физических лиц (Кол10)
Указывается общее количество клиентов — организаций и физических лиц, в отношении которых проведена проверка за период со дня, следующего за днем окончания предыдущей проверки, по дату окончания проведения текущей проверки (проверяемый период).
4. Количество клиентов — организаций и физических лиц, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (КолОбщее)
Указывается общее количество клиентов — организаций и физических лиц, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в проверяемом периоде.
5. Количество клиентов — организаций, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (КолОрганизаций)
Указывается количество клиентов — организаций, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в проверяемом периоде.
6. Количество клиентов — физических лиц, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (КолФизлиц)
Указывается количество клиентов — физических лиц, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в проверяемом периоде.
7. Количество клиентов — организаций и физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (Кол0Общее)
Указывается общее количество клиентов — организаций и физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежащих применению в соответствии с ФЗ-115, в проверяемом периоде.
8. Количество клиентов — организаций, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (Кол0Организаций)
Указывается количество клиентов — организаций, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежащих применению в соответствии с ФЗ-115, в проверяемом периоде.
9. Количество клиентов — физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (Кол0Физлиц)
Указывается количество клиентов — физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежащих применению в соответствии с ФЗ-115, в проверяемом периоде.
Правила хранения формализованных электронных сообщений 4937-У 04 (версия 1.4)
Некредитная финансовая организация обязана обеспечить хранение в электронном виде следующих сведений:
ФЭС и УКЭП для каждого ФЭС (файлы УКЭП), сформированные и направленные НФО (филиалом НФО) в уполномоченный орган (Росфинмониторинг);
квитанции о принятии (непринятии) ФЭС и УКЭП для каждой такой квитанции, сформированные и направленные Росфинмониторингом в НФО (филиал НФО).
Указанные документы хранятся НФО (филиалом НФО) в электронном виде не менее пяти лет со дня получения квитанции Росфинмониторинга о принятии (непринятии) соответствующего ФЭС.
Правила направления скорректированной информации, ранее направленной в Росфинмониторинг
Скорректированная информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и (или) физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, а также информация об удалении ранее направленной в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) информации, формируется и направляется НФО (филиалом НФО) в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) в той версии форматов, в которой была сформирована и направлена НФО (филиалом НФО) в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) первичная информация, подлежащая корректировке или удалению.
Правила работы с профилем организации
Профиль организации позволяет заполнить и сохранить на сайте Росфинмониторинга данные некредитной финансовой организации для их последующей автоматической подстановки в соответствующие поля сообщений по форме 4937-У 04.
Для заполнения данных профиля организации (лица) перейдите в меню РФМ. Личный кабинет и выберите пункт Учетные данные.
В результате в правой части окна отобразятся блоки учетных данных:
Для внесения изменений в учетные данные организации, нажмите кнопку Внести изменения в правой верхней части раздела Учетные данные.
Раскройте необходимый блок для его заполнения нажатием ЛКМ по пиктограмме, расположенной справа от названия блока учетных данных, и введите новые данные в соответствующих полях блока учетных данных:
После ввода новых данных в соответствующие блоки учетных данных в правом верхнем углу раздел Учетные данные нажмите кнопку Направить изменения в Росфинмониторинг (для направления введенных изменений в Росфинмониторинг) или Сохранить черновик (для сохранения чернового варианта введенных данных):
После направления введенных изменений в учетные данные организации в Росфинмониторинг необходимо дождаться ответа от Росфинмониторинга о приеме изменений в данные, после чего будет доступна возможность изменения введенных данных в ЛК.
Если у Вас возникли трудности при вводе данных в профиль организации или Вы не уверены в правильности выбранных Вами сокращений и терминов обращайтесь к нашим специалистам. Они окажут Вам консультацию по правовым вопросам ввода данных в профиль некредитной финансовой организации.
Структура формы сообщения 4937-У 04 (версия 1.4)
Форма сообщения состоит из трех блоков информации, которые необходимо заполнить:
- Блок информации Служебная часть электронного сообщения – включает информацию о типе информации, уполномоченном лице, НФО и соответствующих атрибутах.
- Блок информации Сведения об НФО (филиале НФО), передающей (передающем) сведения в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) – включает в себя сведения об обществе (филиале общества), передающем сведения в Росфинмониторинг.
- Блок информации НФО представляющие сведения – включает в себя сведения об обществе (филиале общества). Для добавления информации необходимо нажать Добавить НФО, после чего откроется форма добавления НФО.
Важно: При нажатии кнопки Заполнить данными из профиля организации, часть полей автоматически заполнится данными из профиля организации.
В следующих наши статьях мы рассмотрим структуру и формат других сообщений по форме 4937-У, в том числе правила ввода данных в графе адрес.
Автор: Харисов Игорь Фанзилович, руководитель Центра финансового мониторинга компании Ю-Питер Консалтинг, e-mail: info@law115.ru
Росфинмониторинг – Федеральная служба по финансовому мониторингу.
НФО – некредитная финансовая организация. К некредитным финансовым организациям относятся профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые организации, страховые брокеры, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитные потребительские кооперативы (КПК), в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (СКПК), микрофинансовые организации (МФО: МКК и МФК), общества взаимного страхования (ОВС), негосударственные пенсионные фонды (НПФ), ломбарды.
ФЭС – формализованное электронное сообщение.
УКЭП – усиленная квалифицированная электронная подпись руководителя финансовой организации (руководителя филиала) или сотрудника (сотрудника филиала), уполномоченного направлять сведения в Росфинмониторинг.
Зарегистрировано в Минюсте России 2 февраля 2015 г. N 35833
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 15 декабря 2014 г. N 3484-У
О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НЕКРЕДИТНЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ОРГАН СВЕДЕНИЙ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ «О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА»
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.07.2016 N 4088-У)
На основании статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828; 2006, N 31, ст. 3446, ст. 3452; 2007, N 16, ст. 1831; N 31, ст. 3993, ст. 4011; N 49, ст. 6036; 2009, N 23, ст. 2776; N 29, ст. 3600; 2010, N 28, ст. 3553; N 30, ст. 4007; N 31, ст. 4166; 2011, N 27, ст. 3873; N 46, ст. 6406; 2012, N 30, ст. 4172; N 50, ст. 6954; 2013, N 19, ст. 2329; N 26, ст. 3207; N 44, ст. 5641; N 52, ст. 6968; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2315, ст. 2335; N 23, ст. 2934; N 30, ст. 4214, ст. 4219) (далее — Федеральный закон) и статьи 7 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154) настоящее Указание устанавливает порядок представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган следующих сведений и информации, предусмотренных Федеральным законом:
об операциях с денежными средствами или иным имуществом, (далее — операция), подлежащих обязательному контролю, а также об операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма;
о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц;
о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
об операциях, приостановленных в соответствии с пунктом 10 статьи 7 Федерального закона;
о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции по основаниям, указанным в пункте 11 статьи 7 Федерального закона. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.07.2016 N 4088-У)
1. К некредитным финансовым организациям в целях настоящего Указания относятся профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховые брокеры, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, ломбарды (далее — НФО).
2. Сведения об операции, подлежащей обязательному контролю, представляются в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции.
3. Сведения об операции, в отношении которой при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения о ее осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, представляются в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления соответствующей операции.
4. Информация о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организации и (или) физического лица, включенного в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо организации и (или) физического лица, в отношении которых межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, принято решение о замораживании (блокировании) принадлежащих такой организации или физическому лицу денежных средств или иного имущества (далее — организация и физическое лицо), направляется НФО в уполномоченный орган незамедлительно в день применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организации и физического лица.
5. Информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее — проверка), направляется НФО в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения такой проверки.
6. Информация об операции, приостановленной в соответствии с пунктом 10 статьи 7 Федерального закона, направляется НФО в уполномоченный орган незамедлительно в день применения мер по приостановлению.
7. Сведения о случае отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции по основаниям, указанным в пункте 11 статьи 7 Федерального закона, представляются НФО в уполномоченный орган в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения указанных действий. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.07.2016 N 4088-У)
8. Сведения и информация, указанные в пунктах 2 — 7 настоящего Указания, представляются в уполномоченный орган в виде формализованных электронных сообщений (далее — ФЭС) через Личный кабинет НФО на портале уполномоченного органа в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее — Личный кабинет) по каналам связи, определяемым и используемым уполномоченным органом для передачи информации.
9. По результатам контроля уполномоченным органом каждого ФЭС НФО не позднее рабочего дня, следующего за днем получения уполномоченным органом ФЭС, получает квитанцию, содержащую подтверждение принятия уполномоченным органом ФЭС (далее — квитанция о принятии ФЭС) или квитанцию, содержащую подтверждение непринятия уполномоченным органом ФЭС (далее — квитанция о непринятии ФЭС), которая размещается в Личном кабинете.
10. Квитанция о непринятии ФЭС с указанием причины формируется в случаях неподтверждения подлинности и (или) нарушения целостности ФЭС, несоответствия форматов и структуры ФЭС установленным требованиям, полного или частичного отсутствия в ФЭС сведений, наличие которых предусмотрено установленными форматами.
11. В случае получения НФО квитанции о непринятии ФЭС НФО устраняет причину непринятия, вновь формирует ФЭС и не позднее рабочего дня, следующего за днем получения квитанции, направляет его в уполномоченный орган в порядке, установленном настоящим Указанием.
12. В случае неполучения НФО квитанции о принятии ФЭС или квитанции о непринятии ФЭС по истечении пяти рабочих дней после дня направления ФЭС НФО может направить письменный запрос в произвольной форме в уполномоченный орган для выяснения причин неполучения квитанции.
13. Квитанции о принятии ФЭС или квитанция о непринятии ФЭС передаются уполномоченным органом по каналам связи, используемым для передачи соответствующих ФЭС.
14. Датой сообщения НФО уполномоченному органу сведений и информации, указанных в пунктах 2 — 7 настоящего Указания, признается дата формирования НФО ФЭС, указанного в пункте 8 настоящего Указания, включенная в квитанцию о принятии соответствующего ФЭС.
15. ФЭС, направленные НФО в уполномоченный орган, а также полученные НФО квитанции о принятии ФЭС, квитанции о непринятии ФЭС должны храниться НФО в порядке, определяемом НФО, в электронном виде не менее пяти лет со дня получения квитанции уполномоченного органа о принятии ФЭС, квитанции уполномоченного органа о непринятии ФЭС.
16. Информационное взаимодействие НФО с уполномоченным органом, предусмотренное настоящим Указанием, осуществляется с применением средств защиты информации в соответствии с законодательством Российской Федерации.
17. В исключительных случаях, когда по независящим от НФО причинам природного или техногенного характера НФО не в состоянии передать ФЭС через Личный кабинет сведения и информацию, указанные в пунктах 2 — 7 настоящего Указания, они могут представляться на магнитном, оптическом или цифровом носителе с сопроводительным письмом за подписью руководителя НФО или уполномоченного представителя НФО путем направления непосредственно в уполномоченный орган заказного почтового отправления с уведомлением о вручении. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.07.2016 N 4088-У)
18. Перечень и структура показателей, включаемых НФО в ФЭС, приведены в приложении к настоящему Указанию. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.07.2016 N 4088-У)
19. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».
20. Центральный банк Российской Федерации в срок не позднее 30 дней после дня вступления в силу настоящего Указания обеспечивает разработку и размещение на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» согласованных с уполномоченным органом:
форматов и структуры ФЭС (включая структуру его наименования);
форматов и структуры квитанции о принятии ФЭС и квитанции о непринятии ФЭС (включая структуру их наименований).
21. Форматы и структура электронных документов, установленные в соответствии с пунктом 20 настоящего Указания и согласованные с Росфинмониторингом, а также изменения в них, размещаются на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и применяются по истечении 30 дней после дня их размещения.
22. Порядок подключения НФО к Личному кабинету определяется уполномоченным органом и доводится до сведения НФО путем размещения соответствующей информации на сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» либо другим общедоступным способом.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА
Приложение
к Указанию Банка России
от 15 декабря N 3484-У
«О порядке представления некредитными
финансовыми организациями в уполномоченный
орган сведений, предусмотренных Федеральным
законом «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма»
ПЕРЕЧЕНЬ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ, ВКЛЮЧАЕМЫХ НФО В ФЭС
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.07.2016 N 4088-У)
ФЭС состоит из служебной и информационной частей.
Служебная часть ФЭС формируется из показателей таблицы 1 настоящего приложения.
Информационная часть ФЭС, содержащего информацию об операциях, подлежащих обязательному контролю, об операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также об операциях, приостановленных в соответствии с пунктом 10 статьи 7 Федерального закона, формируется из показателей таблицы 2 настоящего приложения.
Информационная часть ФЭС, содержащего информацию о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц, формируется из показателей таблицы 3 настоящего приложения.
Информационная часть ФЭС, содержащего информацию о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, формируется из показателей таблицы 4 настоящего приложения.
Информационная часть ФЭС, содержащего информацию о случае отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции по основаниям, указанным в пункте 11 статьи 7 Федерального закона, формируется из показателей таблицы 5 настоящего приложения.
Таблица 1
Служебная часть ФЭС
| N | Наименование показателя | Структура показателя и дополнительная информация |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Версия формата | Указывается версия формата. |
| 2 | Версия передающей программы | Указывается версия передающей программы. |
| 3 | Тип информации | Указывается тип информации в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 4 | Дата ФЭС | Указывается дата передачи (отправки) ФЭС. |
| 5 | Должность уполномоченного лица | Указывается должность лица, на которого НФО (филиалом НФО) возложены должностные обязанности по направлению ФЭС в уполномоченный орган (далее — уполномоченное лицо). |
| 6 | ФИО уполномоченного лица | Указываются фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) уполномоченного лица. |
| 7 | Телефон уполномоченного лица | Указываются код города и номер телефона уполномоченного лица. |
| 8 | Адрес электронной почты | Указывается адрес электронной почты для связи с уполномоченным органом. |
Таблица 2
Перечень показателей, включаемых НФО в ФЭС, об операциях, подлежащих обязательному контролю, об операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также об операциях, приостановленных в соответствии с пунктом 10 статьи 7 Федерального закона
| N | Наименование показателя | Структура показателя и дополнительная информация |
| 1 | 2 | 3 |
| Информация об НФО (филиале или ином обособленном структурном подразделении (далее — филиал) НФО), передающей (передающем) сведения в уполномоченный орган (подраздел заполняется, в случае если НФО, передающая сведения в уполномоченный орган, является юридическим лицом) |
||
| 1 | Наименование НФО, передающей сведения | Указывается в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование НФО, передающей сведения в уполномоченный орган, в том числе за свой филиал, самостоятельно не передающий сведения. |
| 2 | ИНН | Указывается 10-разрядный идентификационный номер налогоплательщика (далее — ИНН). |
| 3 | КПП | Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе (далее — КПП) (для филиала НФО указывается КПП, присвоенный НФО по месту нахождения ее филиала). |
| 4 | ОКПО | Указывается код НФО согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (далее — ОКПО) для юридического лица. |
| 5 | ОКВЭД | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД) (далее — ОКВЭД). |
| 6 | ОКВЭД2 | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД2) (далее — ОКВЭД2). |
| 7 | ОГРН | Указывается основной государственный регистрационный номер (далее — ОГРН). |
| Информация об НФО (филиале НФО), представляющей (представляющем) сведения | ||
| 8 | Код вида НФО, представляющей сведения | Указывается код вида НФО в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 9 | Тип НФО, представляющей сведения | Показатель принимает значение: <1> — для юридического лица (филиала юридического лица); <2> — для индивидуального предпринимателя. |
| 10 | Наименование НФО (филиала НФО), представляющей (представляющего) сведения | Указывается: для юридического лица — в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование НФО; для филиала юридического лица — в соответствии с учредительным документом полное фирменное наименование НФО и в соответствии с положением о филиале его наименование (при наличии наименования у филиала); для индивидуального предпринимателя — фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии). |
| 11 | ИНН | Указывается: для юридического лица — 10-разрядный ИНН; для индивидуального предпринимателя — 12-разрядный ИНН. |
| 12 | КПП | Указывается КПП (для филиала организации указывается КПП, присвоенный организации по месту нахождения ее филиала). Для индивидуального предпринимателя показатель отсутствует. |
| 13 | ОКПО | Указывается код ОКПО для юридического лица. Для индивидуального предпринимателя показатель отсутствует. |
| 14 | ОКВЭД | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД. |
| 15 | ОКВЭД2 | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД2. |
| 16 | ОГРН (ОГРНИП) | Указывается: для юридического лица — ОГРН; для индивидуального предпринимателя — основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (далее — ОГРНИП). |
| Сведения о документе, удостоверяющем личность (в случае если показатель «Тип НФО, представляющей сведения» принимает значение <2>) | ||
| 17 | Код документа, удостоверяющего личность | Указывается код вида документа, удостоверяющего личность, в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 18 | Серия и номер документа, удостоверяющего личность | Указываются серия: (при ее наличии) и номер документа, удостоверяющего личность. |
| 19 | Дата выдачи документа, удостоверяющего личность | Указывается дата выдачи документа, удостоверяющего личность. |
| 20 | Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность | Указывается наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность. |
| 21 | Дата рождения | Указывается дата рождения в соответствии с документом, удостоверяющим личность. |
| 22 | Место рождения | Указывается место рождения в соответствии с документом, удостоверяющим личность. |
| Адрес юридического лица, адрес места жительства, по которому индивидуальный предприниматель зарегистрирован в установленном законодательством Российской Федерации порядке | ||
| 23 | Код субъекта Российской Федерации по ОКАТО | Указывается код субъекта Российской Федерации по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (далее — ОКАТО). |
| 24 | Район | Указывается район республики, края, области, автономной области, автономного округа. |
| 25 | Населенный пункт | Указывается населенный пункт (город, поселок городского типа, сельский населенный пункт и тому подобное). |
| 26 | Улица (проспект, переулок, квартал и тому подобное) | Указывается наименование улицы (проспекта, переулка, квартала и тому подобного). |
| 27 | Дом (владение) | Указывается номер дома (владения). |
| 28 | Корпус (строение) | Указывается номер корпуса (строения) (при наличии). |
| 29 | Квартира (офис) | Указывается номер квартиры, офиса, помещения, комнаты правления (при наличии). |
| Сведения об операции | ||
| 30 | Номер записи в ФЭС | Указывается порядковый номер ФЭС в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 31 | Тип записи в ФЭС | Показатель принимает значение: <1> — для первичного направления сведений; <2> — для исправления ранее направленных сведений; <3> — для корректировки ранее направленных сведений; <4> — для удаления ранее направленных сведений. |
| 32 | Признак операции, связанной с финансированием терроризма | Показатель принимает значение: <1>, — в случае если хотя бы одной из сторон операции является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Федеральным законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица; <2>, — в случае если хотя бы одной из сторон операции является юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем организации или физического лица, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 Федерального закона, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица; <3>, — в случае если хотя бы одной из сторон операции является физическое лицо, осуществляющее операцию с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с подпунктом 3 пункта 2.4 статьи 6 Федерального закона. |
| 33 | Дата совершения операции | Указывается дата совершения (приостановления) операции. |
| 34 | Дата выявления операции | Указывается дата выявления (приостановления) операции. |
| 35 | Код вида операции | Указывается код вида операции в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 36 | Дополнительные коды вида операции | Указываются дополнительные коды вида операции в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 37 | Код валюты | Указывается трехзначный цифровой код валюты операции в соответствии с Общероссийским классификатором валют (далее — ОКВ). |
| 38 | Сумма операции в валюте ее проведения | Указывается сумма в валюте проведения операции. |
| 39 | Сумма операции в рублевом эквиваленте | Указывается сумма операции, пересчитанная в валюте Российской Федерации по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату ее проведения (приостановления). В случае если операция проведена в валюте Российской Федерации, значение данного показателя совпадает со значением показателя «Сумма операции в валюте ее проведения». |
| 40 | Код драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий и лома таких изделий | Указывается код драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий и лома таких изделий в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 41 | Основание и подтверждение совершения операции | Указываются данные обо всех документах, являющихся основанием и подтверждением совершения операции. |
| 42 | Код признака операции | Показатель принимает значение: <0> — для операции с денежными средствами; <1> — для операции с иным имуществом. |
| 43 | Код признака наличных или безналичных денежных средств | Показатель принимает значение: <1> — для наличных денежных средств; <2> — для безналичных денежных средств; <3> — для электронных денежных средств. |
| 44 | Характеристика операции | Указываются характер операции, особенности ее проведения, действия физических лиц, юридических лиц, иностранных структур без образования юридического лица с денежными средствами или иным имуществом. |
| 45 | Код признака необычной операции | Указывается (указываются) код (коды) вида необычной операции в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 46 | Дополнительные сведения | Указываются дополнительные сведения в отношении представляемой информации об операции (сделке). |
| Сведения об участнике операции (сделки) | ||
| 47 | Код статуса участника операции (сделки) | Показатель принимает значение: <1> — для плательщика по операции (сделке) (лицо, совершающее операцию); <2> — для получателя по операции (сделке); <3> — для представителя плательщика по операции (сделке); <4> — для представителя получателя по операции (сделке); <5> — для лица, действующего от имени и по поручению плательщика по операции (сделке); <6> — для выгодоприобретателя по операции (сделке); <7> — для лица, действующего от имени и по поручению получателя по операции (сделке) (указывается, в случае если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции (сделки). |
| 48 | Код вида участника операции (сделки) | Указывается код вида участника операции (сделки) в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 49 | Тип участника операции (сделки) | Показатель принимает значение: <1> — для юридического лица (филиала юридического лица); <2> — для физического лица; <3> — для индивидуального предпринимателя; <4> — для физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой; <5> — для иностранной структуры без образования юридического лица. |
| 50 | Признак резидента (нерезидента) участника операции (сделки) | Показатель принимает значение: <1> — для резидента; <0> — для нерезидента. |
| Сведения о юридическом лице (филиале юридического лица) (Тип участника операции (сделки) — <1>) | ||
| 51 | Наименование участника операции (сделки) | Указывается: для юридического лица — в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование; для филиала юридического лица — в соответствии с учредительным документом полное фирменное наименование юридического лица и в соответствии с положением о филиале его наименование (при наличии наименования у филиала). |
| 52 | ИНН (КИО) участника операции (сделки) | Указывается: для юридического лица-резидента — 10-разрядный ИНН; для юридического лица-нерезидента — 10-разрядный ИНН или 5-разрядный код иностранной организации (далее — КИО), присвоенный до 24 декабря 2010 года юридическому лицу-нерезиденту при постановке на учет в налоговом органе (учете в налоговом органе). |
| 53 | КПП участника операции (сделки) | Указывается КПП (для филиала юридического лица указывается КПП, присвоенный юридическому лицу по месту нахождения его филиала). |
| 54 | ОКПО участника операции (сделки) | Указывается при наличии код ОКПО для юридического лица — резидента. |
| 55 | ОКВЭД участника операции (сделки) | Указывается при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД. |
| 56 | ОКВЭД2 участника операции (сделки) | Указывается при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД2. |
| 57 | ОГРН участника операции (сделки) | Указывается ОГРН. Для нерезидента указывается номер записи об аккредитации филиала, представительства иностранного юридического лица в государственном реестре аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц, регистрационный номер юридического лица по месту учреждения и регистрации. |
| 58 | Место государственной регистрации | Указывается место государственной регистрации (местонахождение) юридического лица. |
| Адрес юридического лица | ||
| 59 | Код и наименование страны | Указывается трехзначный цифровой код страны и ее наименование согласно Общероссийскому классификатору стран мира (далее — ОКСМ). |
| 60 | Код субъекта Российской Федерации по ОКАТО | Указывается код субъекта Российской Федерации по ОКАТО. Для нерезидентов показатель не заполняется. |
| 61 | Район | Указывается район республики, края, области, автономной области, автономного округа. Для лиц, зарегистрированных в иностранном государстве, указывается субъект территориального деления иностранного государства (при наличии). |
| 62 | Населенный пункт | Указывается населенный пункт (город, поселок городского типа, сельский населенный пункт и тому подобное). |
| 63 | Улица (проспект, переулок, квартал и тому подобное) | Указывается наименование улицы (проспекта, переулка, квартала и тому подобного). |
| 64 | Дом (владение) | Указывается номер дома (владения). |
| 65 | Корпус (строение) | Указывается номер корпуса (строения) (при наличии). |
| 66 | Квартира (офис) | Указывается номер квартиры, офиса, помещения, комнаты правления (при наличии). |
| Сведения о физическом лице, индивидуальном предпринимателе, физическом лице, занимающемся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (Тип участника операции (сделки) — <2>, <3> или <4>) | ||
| 67 | ФИО участника операции (сделки) | Указывается фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) участника операции (сделки). |
| 68 | ИНН участника операции (сделки) | Указывается 12-разрядный ИНН индивидуального предпринимателя или физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой. Указывается 12-разрядный ИНН физического лица, в отношении которого НФО располагает сведениями о присвоенном ему ИНН. |
| 69 | Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) | Указывается страховой номер индивидуального лицевого счета (далее — СНИЛС) физического лица, в отношении которого НФО располагает сведениями о присвоенном ему СНИЛС. |
| 70 | ОКВЭД участника операции (сделки) | Указывается (указываются) при наличии для индивидуального предпринимателя код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД. |
| 71 | ОКВЭД2 участника операции (сделки) | Указывается (указываются) при наличии для индивидуального предпринимателя код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД2. |
| 72 | ОГРНИП участника операции (сделки) | Указывается для индивидуального предпринимателя ОГРНИП. |
| 73 | Регистрационный номер клиента | Указывается: для нотариусов — регистрационный номер нотариуса в соответствии с реестром государственных нотариальных контор и контор нотариусов, занимающихся частной практикой; для адвокатов — регистрационный номер адвоката в соответствии с реестром адвокатов субъектов Российской Федерации. |
| 74 | Место государственной регистрации клиента | Указывается место государственной регистрации индивидуального предпринимателя органами, уполномоченными осуществлять государственную регистрацию. |
| Сведения о документе, удостоверяющем личность | ||
| 75 | Код документа, удостоверяющего личность | Указывается код вида документа, удостоверяющего личность, в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 76 | Серия и номер документа, удостоверяющего личность | Указываются серия (при ее наличии) и номер документа, удостоверяющего личность. |
| 77 | Дата выдачи документа, удостоверяющего личность | Указывается дата выдачи документа, удостоверяющего личность. |
| 78 | Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность | Указывается наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность. |
| 79 | Дата рождения | Указывается дата рождения в соответствии с документом, удостоверяющим личность. |
| 80 | Место рождения | Указывается место рождения в соответствии с документом, удостоверяющим личность. |
| 81 | Код страны гражданства | Указывается трехзначный цифровой код страны, гражданином которой является физическое лицо, индивидуальный предприниматель, физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, согласно ОКСМ. |
| 82 | Признак принадлежности к публичным лицам | Указываются сведения о выявлении публичного должностного лица: <1> — иностранное публичное должностное лицо; <2> — родственник иностранного публичного должностного лица; <3> — российское публичное должностное лицо (физическое лицо, замещающее (занимающее) государственную должность Российской Федерации, должность члена Совета директоров Банка России, должность федеральной государственной службы, назначение на которую и освобождение от которой осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, должность в Банке России, должность в государственной корпорации и иной организации, созданной Российской Федерацией на основании федеральных законов); <4> — родственник российского публичного должностного лица; <5> — должностное лицо публичной международной организации; <0> — в ином случае. |
| Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания | ||
| 83 | Код и наименование страны | Указывается трехзначный цифровой код страны и ее наименование согласно ОКСМ. |
| 84 | Код субъекта Российской Федерации по ОКАТО | Указывается код субъекта Российской Федерации по ОКАТО. Для нерезидентов показатель не заполняется. |
| 85 | Район | Указывается район республики, края, области, автономной области, автономного округа. Для лиц, зарегистрированных в иностранном государстве, указывается субъект территориального деления иностранного государства (при наличии). |
| 86 | Населенный пункт | Указывается населенный пункт (город, поселок городского типа, сельский населенный пункт и тому подобное). |
| 87 | Улица (проспект, переулок, квартал и тому подобное) | Указывается наименование улицы (проспекта, переулка, квартала и тому подобного). |
| 88 | Дом (владение) | Указывается номер дома (владения). |
| 89 | Корпус (строение) | Указывается номер корпуса (строения) (при наличии). |
| 90 | Квартира (офис) | Указывается номер квартиры, офиса, помещения (при наличии). |
| Сведения об иностранной структуре без образования юридического лица (Тип участника операции (сделки) — <5>) | ||
| 91 | Наименование иностранной структуры без образования юридического лица | Указывается полное и сокращенное (в случае его наличия) наименование иностранной структуры без образования юридического лица. |
| 92 | Код (коды) иностранной структуры без образования юридического лица | Указывается (указываются) код (коды) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги) (при наличии). |
| 93 | Регистрационный номер (номера) иностранной структуры без образования юридического лица | Указывается регистрационный номер (номера), присвоенный иностранной структуре без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) при регистрации (инкорпорации) (при наличии). |
| 94 | Место ведения основной деятельности иностранной структуры без образования юридического лица | Указывается место ведения основной деятельности иностранной структуры без образования юридического лица. |
| 95 | Признак, указывающий на организационную форму иностранной структуры без образования юридического лица | В зависимости от организационной формы, в которой иностранная структура без образования юридического лица осуществляет свою деятельность, показатель принимает следующие значения: <0> — траст или иная иностранная структура без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией; <1> — фонд; <2> — партнерство; <3> — товарищество; <4> — иная форма осуществления коллективных инвестиций и (или) доверительного управления. |
| Сведения в отношении трастов и иных иностранных структур без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией об их учредителях и (или) доверительных собственниках (управляющих) (заполняется, если показатель «Признак, указывающий на организационную форму иностранной структуры без образования юридического лица» принимает значение <0>) (блок повторяется для каждого учредителя и доверительного собственника (управляющего) |
||
| 96 | Фамилия, имя, отчество или наименование | Указываются фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) или наименование учредителя или доверительного собственника (управляющего) траста или иной иностранной структуры без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией. |
| 97 | Адрес места жительства (места нахождения) учредителей, доверительного собственника (управляющего) траста или иной иностранной структуры без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией | |
| 97.1 | Код и наименование страны | Указывается трехзначный цифровой код страны и ее наименование согласно ОКСМ. |
| 97.2 | Код субъекта Российской Федерации по ОКАТО | Указывается код субъекта Российской Федерации по ОКАТО. Для нерезидентов показатель не заполняется. |
| 97.3 | Район | Указывается район республики, края, области, автономной области, автономного округа. Для лиц, зарегистрированных в иностранном государстве, указывается субъект территориального деления иностранного государства (при наличии) |
| 97.4 | Населенный пункт | Указывается населенный пункт (город, поселок городского типа, сельский населенный пункт и тому подобное). |
| 97.5 | Улица (проспект, переулок, квартал и тому подобное) | Указывается наименование улицы (проспекта, переулка, квартала и тому подобного). |
| 97.6 | Дом (владение) | Указывается номер дома (владения). |
| 97.7 | Корпус (строение) | Указывается номер корпуса (строения) (при наличии). |
| 97.8 | Квартира (офис) | Указывается номер квартиры, офиса, помещения (при наличии). |
| Сведения о кредитной организации (филиале кредитной организации) в случае проведения операции с использованием банковского счета | ||
| 98 | Номер счета в банке | Указывается номер счета участника операции (сделки) в обслуживающей его кредитной организации (филиале кредитной организации), используемый при проведении операции. |
| 99 | Наименование банка | Указывается наименование кредитной организации (филиала кредитной организации), обслуживающей участника операции (сделки) при ее проведении. |
| 100 | БИК | Указывается: для кредитной организации — банковский идентификационный код кредитной организации (филиала кредитной организации), счет которой использовался при проведении операции; для банка-нерезидента — код по справочнику «СВИФТ» для банка-нерезидента — участника системы «СВИФТ»; для других банков-нерезидентов, счета которых использовались при проведении операции — код «НР». |
Таблица 3
Перечень показателей, включаемых НФО в ФЭС, о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц
| N | Наименование показателя | Структура показателя и дополнительная информация |
| 1 | 2 | 3 |
| Информация об НФО (филиале НФО), передающей (передающем) сведения в уполномоченный орган (подраздел заполняется, в случае если НФО, передающая сведения в уполномоченный орган, является юридическим лицом) |
||
| 1 | Наименование НФО, передающей сведения | Указывается в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование НФО, передающей сведения в уполномоченный орган, в том числе за свой филиал, самостоятельно не передающий сведения. |
| 2 | ИНН | Указывается 10-разрядный ИНН. |
| 3 | КПП | Указывается КПП (для филиала НФО указывается КПП, присвоенный НФО по месту нахождения ее филиала). |
| 4 | ОКПО | Указывается код ОКПО. |
| 5 | ОКВЭД | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД. |
| 6 | ОКВЭД2 | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД2. |
| 7 | ОГРН | Указывается ОГРН. |
| Информация об НФО (филиале НФО), представляющей (представляющем) сведения | ||
| 8 | Код вида НФО, представляющей сведения | Указывается код вида НФО в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 9 | Тип НФО, представляющей сведения | Показатель принимает значение: <1> — для юридического лица (филиала юридического лица); <2> — для индивидуального предпринимателя. |
| 10 | Наименование НФО (филиала НФО), представляющей (представляющего) сведения | Указывается: для юридического лица — в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование НФО; для филиала юридического лица — в соответствии с учредительным документом полное фирменное наименование НФО и в соответствии с положением о филиале его наименование (при наличии наименования у филиала); для индивидуального предпринимателя — фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии). |
| 11 | ИНН | Указывается: для юридического лица — 10-разрядный ИНН; для индивидуального предпринимателя — 12-разрядный ИНН. |
| 12 | КПП | Указывается КПП (для филиала организации указывается КПП, присвоенный организации по месту нахождения ее филиала). Для индивидуального предпринимателя показатель отсутствует. |
| 13 | ОКПО | Указывается код ОКПО для юридического лица. Для индивидуального предпринимателя показатель отсутствует. |
| 14 | ОКВЭД | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД. |
| 15 | ОКВЭД2 | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД2. |
| 16 | ОГРН (ОГРНИП) | Указывается: для юридического лица — ОГРН; для индивидуального предпринимателя — ОГРНИП. |
| Сведения о документе, удостоверяющем личность (в случае если показатель «Тип НФО, представляющей сведения» принимает значение <2>) | ||
| 17 | Код документа, удостоверяющего личность | Указывается код вида документа, удостоверяющего личность, в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 18 | Серия и номер документа, удостоверяющего личность | Указываются серия (при ее наличии) и номер документа, удостоверяющего личность. |
| 19 | Дата выдачи документа, удостоверяющего личность | Указывается дата выдачи документа, удостоверяющего личность. |
| 20 | Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность | Указывается наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность. |
| 21 | Дата рождения | Указывается дата рождения в соответствии с документом, удостоверяющим личность. |
| 22 | Место рождения | Указывается место рождения в соответствии с документом, удостоверяющим личность. |
| Адрес юридического лица, адрес места жительства, по которому индивидуальный предприниматель зарегистрирован в установленном законодательством Российской Федерации порядке | ||
| 23 | Код субъекта Российской Федерации по ОКАТО | Указывается код субъекта Российской Федерации по ОКАТО. |
| 24 | Район | Указывается район республики, края, области, автономной области, автономного округа. |
| 25 | Населенный пункт | Указывается населенный пункт (город, поселок городского типа, сельский населенный пункт и тому подобное). |
| 26 | Улица (проспект, переулок, квартал и тому подобное) | Указывается наименование улицы (проспекта, переулка, квартала и тому подобного). |
| 27 | Дом (владение) | Указывается номер дома (владения). |
| 28 | Корпус (строение) | Указывается номер корпуса (строения) (при наличии). |
| 29 | Квартира (офис) | Указывается номер квартиры, офиса, помещения, комнаты правления (при наличии). |
| Сведения о примененных мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества | ||
| 30 | Номер записи в ФЭС | Указывается порядковый номер ФЭС в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 31 | Тип записи в ФЭС | Показатель принимает значение: <1> — для первичного направления сведений; <2> — для исправления ранее направленных сведений; <3> — для корректировки ранее направленных сведений; <4> — для удаления ранее направленных сведений. |
| 32 | Код основания применения мер | Показатель принимает значение: <1> — в случае размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа информации о включении организации или физического лица в Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (далее — Перечень); <2> — в случае размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа решения о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) (далее — Решение). |
| 33 | Код организации или физического лица | Указывается: в случае если показатель «Код основания применения мер» принимает значение <1>, — код организации или физического лица, включенного в Перечень, действующий на момент принятия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организации или физического лица; код формируется следующим образом: <дата Перечня> через разделительный символ «_» (нижнее подчеркивание) <номер Перечня> через разделительный символ «_» (нижнее подчеркивание) <номер записи в Перечне> (<ДДММГГГГ>_<номер Перечня>_<номер записи в Перечне>, где ДД — день месяца, ММ — номер месяца, ГГГГ — номер года); в случае если показатель «Код основания применения мер» принимает значение <2>, — код организации или физического лица, в отношении которых межведомственным координационным советом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, принято Решение; код формируется следующим образом: <дата Решения> через разделительный символ «_» (нижнее подчеркивание) <номер Решения> (<ДДММГГГГ>_<номер Решения>, где ДД — день месяца, ММ — номер месяца, ГГГГ — номер года). |
| 34 | Дата применения мер по замораживанию (блокированию) | Указывается дата принятия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организации или физического лица. |
| 35 | Время применения мер по замораживанию (блокированию) | Указывается время принятия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организации или физического лица. |
| 36 | Вид денежных средств или имущества, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) | Указывается вид денежных средств или имущества, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию): <1> — для безналичных денежных средств; <2> — для наличных денежных средств; <3> — для электронных денежных средств; <4> — для ценных бумаг; <5> — для драгоценных металлов; <6> — для иного имущества. |
| 37 | Код валюты, в которой ведется учет замороженных (заблокированных) денежных средств | Указывается трехзначный цифровой код валюты в соответствии с ОКВ, в которой ведется учет замороженных (заблокированных) денежных средств (если показатель «Вид денежных средств или имущества, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию)» принимает значение <1>, <2> или <3>). |
| 38 | Сумма денежных средств | Указывается на дату принятия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств сумма денежных средств в единицах валюты их первичного учета (если показатель «Вид денежных средств или имущества, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию)» принимает значение <1>, <2> или <3>). |
| 39 | Сведения о ценных бумагах | Указывается форма ценных бумаг, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию): <1> — для документарных ценных бумаг; <2> — для бездокументарных ценных бумаг. |
| 40 | Дополнительная информация | Указывается иная информация о примененных мерах по замораживанию (блокированию). |
Таблица 4
Перечень показателей, включаемых НФО в ФЭС, о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества
| N | Наименование показателя | Структура показателя и дополнительная информация |
| 1 | 2 | 3 |
| Информация об НФО (филиале НФО), передающей (передающем) сведения в уполномоченный орган (подраздел заполняется, в случае если НФО, передающая сведения в уполномоченный орган, является юридическим лицом) |
||
| 1 | Наименование НФО, передающей сведения | Указывается в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование НФО, передающей сведения в уполномоченный орган, в том числе за свой филиал, самостоятельно не передающий сведения. |
| 2 | ИНН | Указывается 10-разрядный ИНН. |
| 3 | КПП | Указывается КПП (для филиала НФО указывается КПП, присвоенный НФО по месту нахождения ее филиала). |
| 4 | ОКПО | Указывается код ОКПО. |
| 5 | ОКВЭД | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД. |
| 6 | ОКВЭД2 | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД2. |
| 7 | ОГРН | Указывается ОГРН. |
| Информация об НФО (филиале НФО), представляющей (представляющем) сведения | ||
| 8 | Код вида НФО, представляющей сведения | Указывается код вида НФО в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 9 | Тип НФО, представляющей сведения | Показатель принимает значение: <1> — для юридического лица (филиала юридического лица); <2> — для индивидуального предпринимателя. |
| 10 | Наименование НФО (филиала НФО), представляющей (представляющего) сведения | Указывается: для юридического лица — в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование НФО; для филиала юридического лица — в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование НФО и в соответствии с положением о филиале его наименование (при наличии наименования у филиала); для индивидуального предпринимателя — фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии). |
| 11 | ИНН | Указывается: для юридического лица — 10-разрядный ИНН; для индивидуального предпринимателя — 12-разрядный ИНН. |
| 12 | КПП | Указывается КПП (для филиала организации указывается КПП, присвоенный организации по месту нахождения ее филиала). Для индивидуального предпринимателя показатель отсутствует. |
| 13 | ОКПО | Указывается код ОКПО для юридического лица. Для индивидуального предпринимателя показатель отсутствует. |
| 14 | ОКВЭД | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД. |
| 15 | ОКВЭД2 | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД2. |
| 16 | ОГРН (ОГРНИП) | Указывается: для юридического лица — ОГРН; для индивидуального предпринимателя — ОГРНИП. |
| Сведения о документе, удостоверяющем личность (в случае если показатель «Тип НФО, представляющей сведения» принимает значение <2>) | ||
| 17 | Код документа, удостоверяющего личность | Указывается код вида документа, удостоверяющего личность, в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 18 | Серия и номер документа, удостоверяющего личность | Указываются серия (при ее наличии) и номер документа, удостоверяющего личность. |
| 19 | Дата выдачи документа, удостоверяющего личность | Указывается дата выдачи документа, удостоверяющего личность. |
| 20 | Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность | Указывается наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность. |
| 21 | Дата рождения | Указывается дата рождения в соответствии с документом, удостоверяющим личность. |
| 22 | Место рождения | Указывается место рождения в соответствии с документом, удостоверяющим личность. |
| Адрес юридического лица, адрес места жительства, по которому индивидуальный предприниматель зарегистрирован в установленном законодательством Российской Федерации порядке | ||
| 23 | Код субъекта Российской Федерации по ОКАТО | Указывается код субъекта Российской Федерации по ОКАТО. |
| 24 | Район | Указывается район республики, края, области, автономной области, автономного округа. |
| 25 | Населенный пункт | Указывается населенный пункт (город, поселок городского типа, сельский населенный пункт и тому подобное). |
| 26 | Улица (проспект, переулок, квартал и тому подобное) | Указывается наименование улицы (проспекта, переулка, квартала и тому подобного). |
| 27 | Дом (владение) | Указывается номер дома (владения). |
| 28 | Корпус (строение) | Указывается номер корпуса (строения) (при наличии). |
| 29 | Квартира (офис) | Указывается номер квартиры, офиса, помещения, комнаты правления (при наличии). |
| Сведения о результатах проверки | ||
| 30 | Номер записи в ФЭС | Указывается порядковый номер ФЭС в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 31 | Тип записи в ФЭС | Показатель принимает значение: <1> — для первичного направления сведений; <2> — для исправления ранее направленных сведений; <3> — для корректировки ранее направленных сведений; <4> — для удаления ранее направленных сведений. |
| 32 | Дата проведения предыдущей проверки | Указывается дата окончания проведения предыдущей проверки. |
| 33 | Дата проведения текущей проверки | Указывается дата окончания проведения текущей проверки. |
| 34 | Количество клиентов — организаций | Указывается общее количество клиентов — организаций, в отношении которых проведена проверка за период со дня, следующего за днем окончания предыдущей проверки, по дату окончания проведения текущей проверки (далее — проверяемый период). |
| 35 | Количество клиентов — физических лиц | Указывается общее количество клиентов — физических лиц, в отношении которых проведена проверка за проверяемый период. |
| 36 | Общее количество клиентов — организаций и (или) физических лиц | Указывается общее количество клиентов — организаций и (или) физических лиц, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества за проверяемый период. |
| 37 | Количество клиентов — организаций, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) | Указывается количество клиентов — организаций, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества за проверяемый период. |
| 38 | Количество клиентов — физических лиц, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) | Указывается количество клиентов — физических лиц, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества за проверяемый период. |
| 39 | Общее количество сообщений о примененных мерах по замораживанию (блокированию) | Указывается общее количество сообщений, направленных НФО, о примененных в отношении клиентов — организаций и (или) физических лиц мер по замораживанию (блокированию) принадлежащих им денежных средств или иного имущества за проверяемый период. |
| 40 | Общее количество клиентов, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) | Указывается общее количество клиентов — организаций и физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежавшие применению в соответствии с Федеральным законом за проверяемый период. |
| 41 | Количество клиентов — организаций, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) | Указывается количество клиентов — организаций, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежавшие применению в соответствии с Федеральным законом за проверяемый период. |
| 42 | Количество клиентов — физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) | Указывается количество клиентов — физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежавшие применению в соответствии с Федеральным законом за проверяемый период. |
| 43 | Дополнительная информация | Указываются дополнительные сведения в отношении представляемой информации о примененных мерах по замораживанию (блокированию), клиенте и так далее. |
Таблица 5
Перечень показателей, включаемых НФО в ФЭС, о случае отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции по основаниям, указанным в пункте 11 статьи 7 Федерального закона
| N | Наименование показателя | Структура показателя и дополнительная информация |
| 1 | 2 | 3 |
| Информация об НФО (филиале НФО), передающей (передающем) сведения в уполномоченный орган (подраздел заполняется, в случае если НФО, передающая сведения в уполномоченный орган, является юридическим лицом) |
||
| 1 | Наименование НФО, передающей сведения | Указывается в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование НФО, передающей сведения в уполномоченный орган, в том числе за свой филиал, самостоятельно не передающий сведения. |
| 2 | ИНН | Указывается 10-разрядный ИНН. |
| 3 | КПП | Указывается КПП (для филиала НФО указывается КПП, присвоенный НФО по месту нахождения ее филиала). |
| 4 | ОКПО | Указывается код ОКПО. |
| 5 | ОКВЭД | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД. |
| 6 | ОКВЭД2 | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД2. |
| 7 | ОГРН | Указывается ОГРН. |
| Информация об НФО (филиале НФО), представляющей (представляющем) сведения | ||
| 8 | Код вида НФО, представляющей сведения | Указывается код вида НФО в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 9 | Тип НФО, представляющей сведения | Показатель принимает значение: <1> — для юридического лица (филиала юридического лица); <2> — для индивидуального предпринимателя. |
| 10 | Наименование НФО (филиала НФО), представляющей (представляющего) сведения | Указывается: для юридического лица — в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование НФО; для филиала юридического лица — в соответствии с учредительным документом полное фирменное наименование НФО и в соответствии с положением о филиале его наименование (при наличии наименования у филиала); для индивидуального предпринимателя — фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии). |
| 11 | ИНН | Указывается: для юридического лица — 10-разрядный ИНН; для индивидуального предпринимателя — 12-разрядный ИНН. |
| 12 | КПП | Указывается КПП (для филиала организации указывается КПП, присвоенный организации по месту нахождения ее филиала). Для индивидуального предпринимателя показатель отсутствует. |
| 13 | ОКПО | Указывается код ОКПО для юридического лица. Для индивидуального предпринимателя показатель отсутствует. |
| 14 | ОКВЭД | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД. |
| 15 | ОКВЭД2 | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД2. |
| 16 | ОГРН (ОГРНИП) | Указывается: для юридического лица — ОГРН; для индивидуального предпринимателя — ОГРНИП. |
| Сведения о документе, удостоверяющем личность (в случае если показатель «Тип НФО, представляющей сведения» принимает значение <2>) | ||
| 17 | Код документа, удостоверяющего личность | Указывается код вида документа, удостоверяющего личность, в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 18 | Серия и номер документа, удостоверяющего личность | Указываются серия (при ее наличии) и номер документа, удостоверяющего личность. |
| 19 | Дата выдачи документа, удостоверяющего личность | Указывается дата выдачи документа, удостоверяющего личность. |
| 20 | Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность | Указывается наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность. |
| 21 | Дата рождения | Указывается дата рождения в соответствии с документом, удостоверяющим личность. |
| 22 | Место рождения | Указывается место рождения в соответствии с документом, удостоверяющим личность. |
| Адрес юридического лица, адрес места жительства, по которому индивидуальный предприниматель зарегистрирован в установленном законодательством Российской Федерации порядке | ||
| 23 | Код субъекта Российской Федерации по ОКАТО | Указывается код субъекта Российской Федерации по ОКАТО. |
| 24 | Район | Указывается район республики, края, области, автономной области, автономного округа. |
| 25 | Населенный пункт | Указывается населенный пункт (город, поселок городского типа, сельский населенный пункт и тому подобное). |
| 26 | Улица (проспект, переулок, квартал и тому подобное) | Указывается наименование улицы (проспекта, переулка, квартала и тому подобного). |
| 27 | Дом (владение | Указывается номер дома (владения). |
| 28 | Корпус (строение) | Указывается номер корпуса (строения) (при наличии). |
| 29 | Квартира (офис) | Указывается номер квартиры, офиса, помещения, комнаты правления (при наличии). |
| Сведения о случаях отказа | ||
| 30 | Номер записи в ФЭС | Указывается порядковый номер ФЭС в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 31 | Тип записи в ФЭС | Показатель принимает значение: <1> — для первичного направления сведений; <2> — для исправления ранее направленных сведений; <3> — для корректировки ранее направленных сведений; <4> — для удаления ранее направленных сведений. |
| 32 | Признак использования информации, полученной от Банка России в соответствии с пунктом 13.3 статьи 7 Федерального закона | Показатель принимает значение: <0>, — в случае если информация, полученная от Банка России в соответствии с пунктом 13.3 статьи 7 Федерального закона, не использовалась; <1>, — в случае если информация, полученная от Банка России в соответствии с пунктом 13.3 статьи 7 Федерального закона, была использована. |
| 33 | Код отказа | Показатель принимает значение: <07>, — в случае если для совершения операции не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона; <08>, — в случае если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у НФО, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникли подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем; <80>, — в случае если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у НФО возникли подозрения, что операция совершается в целях финансирования терроризма. |
| 34 | Дата отказа | Указывается дата принятия решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции. |
| 35 | Код валюты | Указывается трехзначный цифровой код валюты по отказанной операции в соответствии с ОКВ. |
| 36 | Сумма операции в валюте ее проведения | Указывается сумма операции в единицах валюты ее проведения. |
| 37 | Сумма операции в рублевом эквиваленте | Указывается сумма операции, пересчитанная в валюте Российской Федерации по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату ее предполагаемого проведения. В случае если операцию предполагалось совершить в валюте Российской Федерации, значение данного показателя совпадает со значением показателя «Сумма операции в валюте ее проведения». |
| 38 | Основание и подтверждение совершения операции | Указываются данные обо всех документах, являющихся основанием и подтверждением совершения операции. |
| 39 | Код признака операции | Показатель принимает значение: <0> — для операции с денежными средствами; <1> — для операции (сделки) с иным имуществом. |
| 40 | Код признака наличных и безналичных денежных средств | Показатель принимает значение: <1> — для наличных денежных средств; <2> — для безналичных денежных средств; <3> — для электронных денежных средств; Для операции (сделки) с иным имуществом показатель отсутствует. |
| 41 | Характеристика операции | Указываются характер операции, особенности ее проведения, действия физических лиц, юридических лиц, иностранных структур без образования юридического лица с денежными средствами или иным имуществом. |
| 42 | Код признака необычной операции | Указывается код (коды) вида необычной операции в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 43 | Дополнительные сведения | Указываются иные сведения об отказе. |
| Сведения об участнике операции (сделки) | ||
| 44 | Код статуса участника операции (сделки) | Показатель принимает значение: <1> — для плательщика по операции (сделке) (лицо, совершающее операцию); <2> — для получателя по операции (сделке); <3> — для представителя плательщика по операции (сделке); <4> — для представителя получателя по операции (сделке); <5> — для лица, действующего от имени и по поручению плательщика по операции (сделке); <6> — для выгодоприобретателя по операции (сделке); <7> — для лица, действующего от имени и по поручению получателя по операции (сделке) (указывается, в случае если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции (сделки). |
| 45 | Код вида участника операции (сделки) | Указывается код вида участника операции (сделки) в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 46 | Тип участника операции (сделки) | Показатель принимает значение: <1> — для юридического лица (филиала юридического лица); <2> — для физического лица; <3> — для индивидуального предпринимателя; <4> — для физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой; <5> — для иностранной структуры без образования юридического лица. |
| 47 | Признак резидента (нерезидента) участника операции (сделки) | Показатель принимает значение: <1> — для резидента; <0> — для нерезидента. |
| Сведения о юридическом лице (филиале юридического лица) (Тип участника операции (сделки) — <1>) | ||
| 48 | Наименование участника операции (сделки) | Указывается: для юридического лица — в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование; для филиала юридического лица — в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование юридического лица и в соответствии с положением о филиале его наименование (при наличии наименования у филиала). |
| 49 | ИНН (КИО) участника операции (сделки) | Указывается: для юридического лица-резидента — 10-разрядный ИНН; для юридического лица-нерезидента — 10-разрядный ИНН или 5-разрядный КИО, присвоенный до 24 декабря 2010 года юридическому лицу-нерезиденту при постановке на учет в налоговом органе (учете в налоговом органе). |
| 50 | КПП участника операции (сделки) | Указывается КПП (для филиала юридического лица указывается КПП, присвоенный юридическому лицу по месту нахождения его филиала). |
| 51 | ОКПО участника операции (сделки) | Указывается при наличии код ОКПО для юридического лица — резидента. |
| 52 | ОКВЭД участника операции (сделки) | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД. |
| 53 | ОКВЭД2 участника операции (сделки) | Указывается (указываются) при наличии код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД2. |
| 54 | ОГРН участника операции (сделки) | Указывается ОГРН. Для нерезидента указывается номер записи об аккредитации филиала, представительства иностранного юридического лица в государственном реестре аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц. регистрационный номер юридического лица по месту учреждения и регистрации. |
| 55 | Место государственной регистрации | Указывается место государственной регистрации (местонахождение) юридического лица. |
| Адрес юридического лица | ||
| 56 | Код и наименование страны | Указывается трехзначный цифровой код страны и ее наименование согласно ОКСМ. |
| 57 | Код субъекта Российской Федерации по ОКАТО | Указывается код субъекта Российской Федерации по ОКАТО. Для нерезидентов показатель не заполняется. |
| 58 | Район | Указывается район республики, края, области, автономной области, автономного округа. Для лиц, зарегистрированных в иностранном государстве, указывается субъект территориального деления иностранного государства (при наличии). |
| 59 | Населенный пункт | Указывается населенный пункт (город, поселок городского типа, сельский населенный пункт и тому подобное). |
| 60 | Улица (проспект, переулок, квартал и тому подобное) | Указывается наименование улицы (проспекта, переулка, квартала и тому подобного). |
| 61 | Дом (владение) | Указывается номер дома (владения). |
| 62 | Корпус (строение) | Указывается номер корпуса (строения) (при наличии). |
| 63 | Квартира (офис) | Указывается номер квартиры, офиса, помещения, комнаты правления (при наличии). |
| Сведения о физическом лице, индивидуальном предпринимателе, физическом лице, занимающемся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (Тип участника операции (сделки) — <2>, <3> или <4>) | ||
| 64 | ФИО участника операции (сделки) | Указывается фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) участника операции (сделки). |
| 65 | ИНН участника операции (сделки) | Указывается 12-разрядный ИНН индивидуального предпринимателя или физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой. Указывается 12-разрядный ИНН физического лица, в отношении которого НФО располагает сведениями о присвоенном ему ИНН. |
| 66 | Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) | Указывается СНИЛС физического лица, в отношении которого НФО располагает сведениями о присвоенном ему СНИЛС. |
| 67 | ОКВЭД участника операции (сделки) | Указывается (указываются) при наличии для индивидуального предпринимателя код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД. |
| 68 | ОКВЭД2 участника операции (сделки) | Указывается (указываются) при наличии для индивидуального предпринимателя код (коды) видов экономической деятельности согласно ОКВЭД2. |
| 69 | ОГРНИП участника операции (сделки) | Указывается для индивидуального предпринимателя ОГРНИП. |
| 70 | Регистрационный номер клиента | Указывается: для нотариусов — регистрационный номер нотариуса в соответствии с реестром государственных нотариальных контор и контор нотариусов, занимающихся частной практикой; для адвокатов — регистрационный номер адвоката в соответствии с реестром адвокатов субъектов Российской Федерации. |
| 71 | Место государственной регистрации клиента | Указывается место государственной регистрации индивидуального предпринимателя органами, уполномоченными осуществлять государственную регистрацию. |
| Сведения о документе, удостоверяющем личность | ||
| 72 | Код документа, удостоверяющего личность | Указывается код вида документа, удостоверяющего личность, в соответствии с форматами ФЭС, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». |
| 73 | Серия и номер документа, удостоверяющего личность | Указываются серия (при ее наличии) и номер документа, удостоверяющего личность. |
| 74 | Дата выдачи документа, удостоверяющего личность | Указывается дата выдачи документа, удостоверяющего личность. |
| 75 | Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность | Указывается наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность. |
| 76 | Дата рождения | Указывается дата рождения в соответствии с документом, удостоверяющим личность. |
| 77 | Место рождения | Указывается место рождения в соответствии с документом, удостоверяющим личность. |
| 78 | Код страны гражданства | Указывается трехзначный цифровой код страны, гражданином которой является физическое лицо, индивидуальный предприниматель, физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, согласно ОКСМ. |
| 79 | Признак принадлежности к публичным лицам | Указываются сведения о выявлении публичного должностного лица: <1> — иностранное публичное должностное лицо; <2> — родственник иностранного публичного должностного лица; <3> — российское публичное должностное лицо (физическое лицо, замещающее (занимающее) государственную должность Российской Федерации, должность члена Совета директоров Банка России, должность федеральной государственной службы, назначение на которую и освобождение от которой осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, должность в Банке России, должность в государственной корпорации и иной организации, созданной Российской Федерацией на основании федеральных законов); <4> — родственник российского публичного должностного лица; <5> — должностное лицо публичной международной организации; <0> — в ином случае. |
| Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания | ||
| 80 | Код и наименование страны | Указывается трехзначный цифровой код страны и ее наименование согласно ОКСМ. |
| 81 | Код субъекта Российской Федерации по ОКАТО | Указывается код субъекта Российской Федерации по ОКАТО. Для нерезидентов показатель не заполняется. |
| 82 | Район | Указывается район республики, края, области, автономной области, автономного округа. Для лиц, зарегистрированных в иностранном государстве, указывается субъект территориального деления иностранного государства (при наличии). |
| 83 | Населенный пункт | Указывается населенный пункт (город, поселок городского типа, сельский населенный пункт и тому подобное). |
| 84 | Улица (проспект, переулок, квартал и тому подобное) | Указывается наименование улицы (проспекта, переулка, квартала и тому подобного). |
| 85 | Дом (владение) | Указывается номер дома (владения). |
| 86 | Корпус (строение) | Указывается номер корпуса (строения) (при наличии). |
| 87 | Квартира (офис) | Указывается номер квартиры, офиса, помещения (при наличии). |
| Сведения об иностранной структуре без образования юридического лица (Тип участника операции (сделки) — <5>) | ||
| 88 | Наименование иностранной структуры без образования юридического лица | Указывается полное и сокращенное (в случае его наличия) наименование иностранной структуры без образования юридического лица. |
| 89 | Код (коды) иностранной структуры без образования юридического лица | Указывается (указываются) код (коды) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги) (при наличии). |
| 90 | Регистрационный номер (номера) иностранной структуры без образования юридического лица | Указывается регистрационный номер (номера), присвоенный иностранной структуре без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) при регистрации (инкорпорации) (при наличии). |
| 91 | Место ведения основной деятельности иностранной структуры без образования юридического лица | Указывается место ведения основной деятельности иностранной структуры без образования юридического лица. |
| 92 | Признак, указывающий на организационную форму иностранной структуры без образования юридического лица | В зависимости от организационной формы, в которой иностранная структура без образования юридического лица осуществляет свою деятельность, показатель принимает следующие значения: <0> — траст или иная иностранная структура без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией; <1> — фонд; <2> — партнерство; <3> — товарищество; <4> — иная форма осуществления коллективных инвестиций и (или) доверительного управления. |
| Сведения в отношении трастов и иных иностранных структур без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией об их учредителях и (или) доверительных собственниках (управляющих) (заполняется, если показатель «Признак, указывающий на организационную форму иностранной структуры без образования юридического лица» принимает значение <0>) (блок повторяется для каждого учредителя и доверительного собственника (управляющего) |
||
| 93 | Фамилия, имя, отчество или наименование | Указываются фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) или наименование учредителя или доверительного собственника (управляющего) траста или иной иностранной структуры без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией. |
| 94 | Адрес места жительства (места нахождения) учредителей, доверительного собственника (управляющего) траста или иной иностранной структуры без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией | |
| 94.1 | Код и наименование страны | Указывается трехзначный цифровой код страны и ее наименование согласно ОКСМ. |
| 94.2 | Код субъекта Российской Федерации по ОКАТО | Указывается код субъекта Российской Федерации по ОКАТО. Для нерезидентов показатель не заполняется. |
| 94.3 | Район | Указывается район республики, края, области, автономной области, автономного округа. Для лиц, зарегистрированных в иностранном государстве, указывается субъект территориального деления иностранного государства (при наличии). |
| 94.4 | Населенный пункт | Указывается населенный пункт (город, поселок городского типа, сельский населенный пункт и тому подобное). |
| 94.5 | Улица (проспект, переулок, квартал и тому подобное) | Указывается наименование улицы (проспекта, переулка, квартала и тому подобного). |
| 94.6 | Дом (владение) | Указывается номер дома (владения). |
| 94.7 | Корпус (строение) | Указывается номер корпуса (строения) (при наличии). |
| 94.8 | Квартира (офис) | Указывается номер квартиры, офиса, помещения (при наличии). |
| Сведения о кредитной организации (филиале кредитной организации) в случае проведения операции с использованием банковского счета | ||
| 95 | Номер счета в банке | Указывается номер счета участника операции (сделки) в обслуживающей его кредитной организации (филиале кредитной организации), используемый при проведении операции. |
| 96 | Наименование банка | Указывается наименование кредитной организации (филиала кредитной организации), обслуживающей участника операции (сделки) при ее проведении. |
| 97 | БИК | Указывается: для кредитной организации — банковский идентификационный код кредитной организации (филиала кредитной организации), счет которой использовался при проведении операции; для банка-нерезидента — код по справочнику «СВИФТ» для банка-нерезидента — участника системы «СВИФТ»; для других банков-нерезидентов, счета которых использовались при проведении операции — код «НР». |
Таблица 2.5
Тип данных «Сведения об НФО (филиале НФО)» (НФО)
|
N п/п |
Наименование показателя |
Сокращенное наименование показателя (тег) |
Формат показателя |
Признак обязательности показателя |
Признак множественности показателя |
Структура показателя и дополнительная информация |
|
1 |
Код основного вида деятельности НФО, представляющей сведения |
КодНФО |
K(3) |
О |
Е |
Указывается код основного вида деятельности НФО в соответствии с приложением 2 к настоящему документу. |
|
2 |
Код иного вида деятельности НФО, представляющей сведения |
ДопКодНФО |
K(3) |
У |
М |
Указывается (указываются) при наличии код (коды) иного вида деятельности НФО в соответствии с приложением 2 к настоящему документу, но отличающийся (отличающиеся) от кода вида деятельности НФО, который указан в строке 1 настоящей таблицы. Показатель введен, начиная с версии 1.5 формата ФЭС. |
|
3 |
Тип НФО, представляющей сведения |
ТипНФО |
K(1) |
О |
Е |
Показатель принимает значение: <1> — для юридического лица (филиала юридического лица); <2> — для индивидуального предпринимателя. |
|
4 |
Признак филиала НФО |
ПризнакФлНФО |
K(1) |
У |
Е |
Показатель принимает значение: <1> — для филиала юридического лица; <0> — в ином случае. Для индивидуального предпринимателя показатель отсутствует. Показатель введен, начиная с версии 1.4 формата ФЭС. |
|
5 |
Наименование НФО (филиала НФО), представляющей (представляющего) сведения, фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя |
НаимНФО |
T(1-1000) ФИО |
О |
Е |
Указывается: — для юридического лица — в соответствии с учредительным документом полное или сокращенное наименование НФО (с указанием организационно-правовой формы); — для филиала юридического лица — в соответствии с учредительным документом полное или сокращенное наименование НФО (с указанием организационно-правовой формы), через запятую и пробел слово «филиал» и в соответствии с положением о филиале его наименование (при наличии наименования у филиала); — для индивидуального предпринимателя — фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) индивидуального предпринимателя (состав показателя «НаимНФО» приведен в таблице 2.1). При этом регистр значения не имеет. |
|
6 |
ИНН |
ИНННФО |
K(10) K(12) |
О |
Е |
Указывается: — для юридического лица — 10-разрядный ИНН; — для индивидуального предпринимателя — 12-разрядный ИНН. |
|
7 |
КПП |
КППНФО |
K(9) |
У |
Е |
Указывается КПП (для филиала организации указывается КПП, присвоенный организации по месту нахождения ее филиала). Для индивидуального предпринимателя показатель отсутствует. |
|
8 |
ОГРН (ОГРНИП) |
ОГРННФО |
K(13) K(15) |
О |
Е |
Указывается: — для юридического лица — ОГРН; — для индивидуального предпринимателя — основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (далее — ОГРНИП). |
ФНС не приняла электронный отчет. Коды ошибок в уведомлении, как исправить
На данный момент многие организации сдают отчетность в электронном виде. Это удобно, да и в рамках норм законодательства некоторые фирмы просто обязаны сдавать отчетность электронно. Однако зачастую ФНС не принимает отчеты в связи с ошибками. Расскажем что делать и как исправить ошибки.
Сдача отчетности в электронном виде
В электронном виде ФНС принимает не только налоговую отчетность, но и бухгалтерскую, а также иные виды отчетов, пояснений, справок и т. д.
Датой представления отчета по ТКС или через личный кабинет налогоплательщикасчитается дата его отправки (абз. 3 п. 4 ст. 80 НК).
Также датой представления налоговой декларации (расчета) заявителем в электронной форме считается дата, зафиксированная в подтверждении даты отправки (п. 167 Административного регламента, утвержденного приказом ФНС от 08.07.2019 № ММВ-7-19/343@).
Налоговая декларация (расчет) в электронной форме считается принятой налоговой инспекцией, если заявителю поступила квитанция о приеме с усиленной квалифицированной электронной подписью, позволяющей идентифицировать соответствующую ИФНС (владельца квалифицированного сертификата).
Декларация считается не только поданной, но и принятой, если налогоплательщик получил квитанцию о приеме от своей ИФНС (п. 4 ст. 80 НК, п. 166 регламента).
Чтобы не было проблем со сдачей отчетности и можно было быстро исправить ошибки, лучше сдавать отчеты электронно через проверенные организации, которые предоставляют профессиональные услуги по сдаче электронной отчетности.
Такой компанией является Такском. Специалисты Такском помогут подключить электронную отчетность удаленно, без посещения офиса. При этом предлагается безлимитный сервис по сдаче отчетов во все подразделения Госорганов.
Почему ФНС не приняла электронный отчет?
Есть основания, по которым ФНС может не принять декларацию. Перечень таких оснований указан в п. 19 регламента, он — закрыт и не подлежит расширенному толкованию.
В частности, отчет могут не принять, если:
- отсутствуют документы, удостоверяющие личность лица, которое представляет декларацию (расчет);
- нет документов, подтверждающих полномочия лица — уполномоченного представителя заявителя на представление налоговой декларации (расчета);
- декларация (расчет) подается не по установленной форме (установленному формату);
- отчет подписан неуполномоченным лицом;
- отчет представляется в территориальный налоговый орган, в компетенцию которого не входит прием этой налоговой декларации (расчета);
- расчет по страховым взносам содержит ошибки, в том числе, если суммы одноименных показателей по всем физическим лицам не соответствуют этим же показателям в целом по плательщику страховых взносов;
- предоставляется расчет по страховым взносам, в котором указаны недостоверные персональные данные, идентифицирующие застрахованных физических лиц.
Если есть хотя бы одно из вышеперечисленных нарушений отчет не считается представленным.
Если же в отчете были другие ошибки, то ФНС формирует уведомление об уточнении сведений с указанием кода ошибки.
Ошибки в отчетах и их исправление
Перечень классификаторов (справочников), используемых в автоматизируемых информационных системах ФНС утвержден приказом ФНС от 26.08.2014 № ММВ-7-6/433@ и дополнен информацией согласно приложению № 5 к приказу ФНС от 30.12.2019 № ММВ-7-14/677@.
На данный момент в КОФО содержится более 300 наименований кодов ошибок, разберем самые распространенные.
Подписание отчета посредством ЭЦП
Самые первые ошибки возникают при подписании отчета при помощи ЭЦП. Если в этом пункте есть ошибка, то она придет под кодом 0100500001 «Отсутствуют сведения о доверенности в налоговом органе», 0100500002 «Срок действия доверенности истек» или 0100500006 «Отсутствует сообщение о доверенности».
В таком случае следует проверить подпись на соответствие.
Если отчет подписывает директор самостоятельно, то этот факт должен быть отражен в отчете, например, кодом «1». Если подпись ставит иной сотрудник по доверенности, то это тоже должно быть отражено в отчете, например, с кодом «2». При этом доверенность на право подписи предоставляется заранее в ФНС.
Документ можно направить в виде скан-копии по ТКС, но лучше узнать о способе передачи доверенности в самой ФНС. Данные о доверенности в налоговой должны полностью соответствовать данным доверенности, выданной на сотрудника в организации.
Также если доверенность была продлена или заменена — эти сведения также должны быть в ФНС.
Не найден плательщик
Также бывает, что при отправке отчета система выдает ошибку с кодом 0400100001 «Не найден плательщик по ИНН и КПП или ИНН, представленным в файле».
В данном случае нужно проверить ИНН и КПП, указанные в декларации. Путаница может возникнуть, если один бухгалтер сдает отчеты по нескольким компаниям, входящим в группу. Если ошибка была обнаружена, то её следует исправить и подать отчет заново.
Бывает и такое, что инспекция своевременно поставила компанию на учет, но не внесла сведения об этом в своей информационной базе. В этой ситуации отчетность не пройдет.
Дело даже доходит до судов. Например, в постановлении Девятого арбитражного апелляционного суда от 04.08.2016 № 09АП-32695/2016 по делу № А40-52269/2016 судья указал, что в такой ситуации привлечение налогоплательщика к ответственности за несвоевременную сдачу отчетности является неправомерным, так как налоговым органом не была обеспечена возможность для общества исполнить обязанности по сдаче декларации в электронной форме.
Вид документа уже зарегистрирован
Далее по популярности следует ошибка с кодом 0400200005 «Файл с признаком Вид документа (первичный, с признаком корректировки) уже зарегистрирован».
Это говорит о том, что в базе ФНС уже существует первичная или корректировочная декларация с таким же порядковым номером. В таком случае нужно проверить, был ли подан отчет с таким порядковым номером в ФНС ранее.
Если нет и ошибки со стороны организации не было, то весьма вероятно отчет «задвоился» со стороны ФНС. В таком случае отчет считается представленным. Но лучше дополнительно удостовериться в том, что отчет принят, например, запросив в ФНС регистрационный номер отчета.
Нарушено условие равенства
Также довольно распространенной являетсяошибка в ЕРСВ с кодом 0400400011 «Нарушено условие равенства значения суммы страховых взносов по плательщику страховых взносов совокупной сумме страховых взносов по застрахованным лицам».
Она говорит о том, что отчет не прошел контроль. Ошибка может крыться в неверном соотношении сумм, данных в отчете за текущий и предыдущие периоды, которые отражаются нарастающим итогом, в ошибках данных сотрудников, в несоответствии данным из отчетов по НДФЛ.
Сведения по указанным лицам не соответствуют сведениям в налоговой
Часто в ЕРСВ возникает ошибка с кодом 0400500003 «Сведения по указанным лицам не соответствуют (отсутствуют) сведениям, имеющимся в налоговом органе».
Это говорит о том, что личные сведения на сотрудников, данные в отчете отличаются от сведений, имеющихся в ФНС. В такой ситуации следует проверить сведения на сотрудников, которые имеются в организации и которые были занесены в отчет.
Возможно со стороны организации была опечатка, в связи с чем в отчет попали неверные сведения.
Но может получиться и так, что сотрудник сменил какие-либо данные, например, фамилию, и не сообщил об этом работодателю. В такой ситуации следует проверить еще раз все личные сведения на сотрудников, например, через базу ФНС.
Также может сложиться ситуация, когда неверные данные на сотрудника оказались именно в налоговой, а у организации ошибок нет. В этом случае следует подать сообщение в ФНС о необходимости исправления данных на сотрудника в базе.
В сервисе «Онлайн-Спринтер» компании Такском есть встроенная проверка на ошибки, что очень помогает при сдаче отчетности, в том числе ЕРСВ.
Ошибки от ФНС
Ошибка появляется, если неверно указан код налоговой инспекции. Проверить код во избежание ее можно через специальный сервис на сайте ФНС России.
После исправления ошибки, отчет необходимо направить в ИФНС повторно.
Также может быть «Неправильное указание места представления сведений» при отправке информационного запроса (ИОН) в ПО «Астрал Отчет» (если при формировании запроса не указано «получить выписку за обособленные подразделения или филиалы»).
Возникает, если подписант в доверенности указан неверно, и когда доверенность отсутствует в налоговой.
В случаях, когда налоговую декларацию подписывает уполномоченный представитель, на титульном листе в разделе «Достоверность и полнота сведений» проставляется код «2», указывается Ф. И. О. представителя и наименование, дата и номер его доверенности. Оригинал доверенности также нужно предоставить в налоговую.
Когда фирма сама за себя сдает документы, подписант в отчете — руководитель, признак подписанта – «1».
Соответственно, необходимо проверить, верный ли признак подписанта на титульном листе отчета, правильно ли указаны сведения о доверенности, отправлен ли оригинал доверенности и ее копия в ФНС России.
Если декларацию отправляет представитель, необходимо предоставлять и сообщение о доверенности.
Это отдельный файл формата xml, с наименованием NO_DOV_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
- A и К – 4-разрядные идентификаторы инспекции получателя
- O – ИНН, КПП
- GGGG – год, MM – месяц, DD – день
- N – уникальное имя файла, формируемое в учетной программе
Расширение имени файла – xml. Текущий действующий формат – 5.03.
Если указанное сообщение о доверенности не прилагается, отчет не будет принят.
Необходимо будет сформировать документ и перенаправить отчет.
Сведения о подписанте указываются на титульном листе отчета. Если это руководитель фирмы или ИП, ставится код «1», а его личные данные (ФИО) должны совпадать со сведениями из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, и сданными, содержащимися в электронной подписи.
Если в последней ошибка, ее нужно перевыпустить.
Это общая ошибка, свидетельствующая о том, что где-то указан не тот состав данных или нарушена последовательность предоставления сведений.
При этом, в отказе может быть указана дополнительная информация о том, что именно неверно в отправленной декларации. После исправления ошибок данные необходимо перепредоставить.
Посмотреть требования для конкретной декларации или расчета можно через бесплатный сервис на сайте ФНС России.
У каждого файла отчета должно быть уникальное имя (универсальный уникальный идентификатор).
К структуре и составу налоговых деклараций есть определенные требования. Проверка их происходит по xsd-схемам (актуальные описаны в бесплатном сервисе ФНС России). Выберите налог, документ, которым отчитываетесь, период, и сможете просмотреть нужную форму, шаблон и формат отчета.
К данной ошибке могут быть примечания, что и где нужно исправить. Если их нет, стоит обратиться в ИФНС.
ИНН и КПП в декларации должны совпадать с данными в Свидетельстве о постановке на учет.
Если выдается ошибка, проверьте правильность заполнения кодов. После исправления вновь отправьте данные в налоговую.
У двух принятых отчетов за один и тот же период не может быть одинаковый номер корректировки. Если первичный отчет принят без ошибок или принят с уточнениями, то повторно надо подавать уже уточненную декларацию.
Когда эта ошибка пришла в ответ на уточненный отчет, нужно проверить номер корректировки предыдущей принятой уточненной декларации (в следующем отчете он должен быть на единицу больше).
Проще говоря, если принята корректировка № 2, укажите № 3, выгрузите отчет и перенаправьте повторно в ИФНС.
Это тоже общая ошибка, свидетельствующая об отсутствии или избыточности какого-то элемента. Как правило, отказ дополняется более подробными сведениями об ошибках.
Перечень обязательных элементов для налоговой декларации можно проверить с помощью бесплатного сервиса на сайте ФНС России (выберите вид отчета и период, затем нажмите «Формат документа». Вы увидите раздел «Состав и структура документа (Документ)», где прописаны все обязательные элементы файла и требования к ним. Если в колонке «Признак обязательности элемента» стоит «О», без этого показателя отчет не примут).
Нужно проверить отчет и отправить его заново.
Как правило, в строке «номер корректировки» в первичной декларации проставляется «000», при представлении уточненной декларации указывается номер корректировки: «001», «002», «003» и т. д.
ФНС может направить уведомление об отказе в приеме, если:
- в первичной декларации в строке с номером корректировки вместо «000» указаны другие значения;
- уточненная декларация направлена в инспекцию, в которой организация снята с учета.
Нужно проверить строку «номер корректировки», исправить ошибку, выгрузить данные заново и отправить их в налоговую.
Важно: не отправляйте уточненную декларацию без квитанции о приеме первичного отчета и не подавайте уточненный расчет в один день с первичным.
Это означает, что расчет не прошел логистический контроль.
В соответствующих строках раздела 1 приложения 1 к расчету необходимо указать:
- общее количество застрахованных лиц;
- общую и необлагаемую сумму выплат;
- базу для начисления взносов;
- сумму исчисленных взносов.
Данная ошибка, как правило, возникает, если:
- в расчете указаны отрицательные значения;
- нарушены контрольные соотношения внутри расчета ;
- есть между документами несостыковки с расчетом 6-НДФЛ и информацией ФСС;
- в разделе 3 расчета есть неточности в данных СНИЛС, Ф. И. О. и ИНН сотрудников.
Проверьте расчет по контрольным соотношениям ФНС и ФСС в бесплатной программе Tester (требует регулярного обновления). Теперь она проверяет не только формат, но и контрольные соотношения (информация ФНС от 26.12.2017). Тестовую программу регулярно обновляйте.
Ошибки в персональных данных сотрудников могут быть в базе налоговой инспекции. В таких случаях необходимо направить в инспекцию письмо с точными данными СНИЛС, ФИО и ИНН каждого сотрудника.
Ошибки в приеме могут быть также вызваны обновлением приемного комплекса в налоговой инспекции, значит, нужно несколько дней подождать и отправить отчеты повторно.