Мало кто из начинающих ИП имеет четкий выверенный план будущего бизнеса. Чаще идею реализуют спонтанно, а проблемы предпочитают решать по мере поступления. Но дьявол кроется в деталях. Разберем, какие ошибки совершают ИП при регистрации бизнеса, в первые дни его работы, и к чему это приводит.
Указали неправильные коды ОКВЭД при регистрации
Будущие ИП часто формально подходят к выбору ОКВЭД: вносят в заявление о регистрации коды по одним видам деятельности, а потом работают в совсем других направлениях.
Какими проблемами это грозит?
1.Штраф от налоговиков.
При смене вида деятельности предприниматель должен актуализировать сведения в ЕГРИП в 3-дневный срок (п. 5 ст. 5 № 129-ФЗ). Если этого не сделать, то ИП могут оштрафовать по п. 3 ст. 14.25 КоАП РФ на 5 тыс. рублей.
Отметим, что по данному нарушению короткий срок давности — два месяца. Поэтому и наказание настигает предпринимателей нечасто.
2.Отказ в применении патента.
Налоговики откажут в выдаче патента, если в ЕГРИП не заявлено соответствующего вида деятельности.
3.Переплата взносов на травматизм.
Если у ИП будут работники, то за них придется уплачивать взносы в ФСС. Но ставка по травматизму зависит от класса профессионального риска. Для разных видов деятельности ставки колеблются от 0,2 до 8,5 %. На старте деятельности ИП платит взносы по коду ОКВЭД, который указан первым в ЕГРИП. Если фактический вид деятельности менее травмоопасный по классу риска, то ИП будет переплачивать взносы за работников.
4.Отказ клиентов сотрудничать с ИП.
Сегодня все налогоплательщики вынуждены соблюдать должную осмотрительность при работе с контрагентами.
До заключения договора потенциальные контрагенты будут проверять ИП по выписке из ЕГРИП. Отсутствие в реестре вида деятельности, по которому планировалось сотрудничество, будет весомым поводом посчитать ИП неблагонадежным и отказаться от сделки с ним.
5.Переплата по налогам, если фактический вид деятельности попадает под налоговые каникулы.
В регионе, где планирует работать ИП, могут действовать налоговые каникулы. Воспользоваться каникулами вправе вновь зарегистрированные ИП, занятые в сферах деятельности, которые попадают под льготу по местному закону. Если ИП ведет льготную деятельность, но в ЕГРИП указаны другие коды — права на каникулы у предпринимателя не будет.
6.Потеря вычетов по НДС.
Инспекторы могут отказать в возмещении налога, если в сведениях об ИП нет кода вида деятельности, по которой он заявил вычет.
7.Проблемы с банком.
Закон 115-ФЗ обязывает банки отслеживать законность операций клиентов. Если операции по поступлению и выбытию средств, не будут соответствуют кодам ОКВЭД, банк вправе приостановить обслуживание и потребовать от клиента разъяснений.
Не тратьте времени даром — Локо-Банк бесплатно оформит регистрацию вашего бизнеса. Доверьте выбор кодов ОКВЭД профессионалам. Компетентные специалисты всё заполнят за вас.
Открыть бизнес
Неверно выбрали налоговый режим
Непродуманный выбор налогового режима приводит к финансовым потерям. Начинающие предприниматели, часто не просчитывают будущую налоговую нагрузку или делают это неправильно. Ведь нужно учитывать не только размер налогов и взносов по отдельности, но и их влияние друг на друга. Например: на УСН «доходы» и патенте можно уменьшать сумму налога на уплаченные взносы:
- вплоть до нуля, если ИП работает один;
- на 50 %, если у ИП есть работники.
А на УСН «доходы минус расходы» сумма взносов всегда учитывается в расходах целиком. Но сам налог уменьшить уже нельзя.
Если объем расходов планируется серьезный, то УСН «Доходы минус расходы» может быть выгоднее. Например: в торговле, когда львиную долю расходов составляют затраты на приобретение товаров для перепродажи.
И, наоборот, если у ИП сумма расходов будет незначительна, то УСН «доходы» обойдутся дешевле. Например: когда ИП оказывает консультационные услуги. В таком бизнесе затраты обычно небольшие и постоянные, поэтому вычитать из доходов особо нечего, а налоговая ставка на УСН «доходы» значительно ниже.
Зачастую начинающие ИП не принимают в расчет нужды потенциальных клиентов. Например: будущие партнеры ИП преимущественно работают на общем режиме. Таким контрагентам будет интересен вычет по НДС, и они охотнее заключат договор с ИП на ОСНО, чем со спецрежимником. В такой ситуации выбор не того режима просто не позволит бизнесу встать на ноги, развиваться и расти.
Локо-Банк разберется с формальностями, пока вы занимаетесь своими делами. Наши специалисты помогут разобраться, какая система налогообложения оптимальна для вашего бизнеса. Задавайте вопросы, объясним все на пальцах.
Оставить заявку
Не подали «про запас» заявление на УСН
Тем ИП, кто планирует работать на патенте в отношении некоторых заявленных видов деятельности, стоит подстраховать себя наличием упрощенки.
Патент — вещь коварная. У него есть жесткие лимиты и ограничения, превышение которых приводит к потере права на применение этого режима. Так ИП лишится права на патент, если он:
- заработает с начала года больше 60 млн рублей;
- примет больше 15 сотрудников по трудовым и ГПХ договорам;
- продаст маркированный или подакцизный товар.
Слет с патента обойдется дорого. Если ранее не было подано заявление на УСН, предприниматель окажется на общем режиме. В результате ему придется пересчитать налоги за весь период действия патента так, как-будто все это время он применял ОСНО. А это и НДФЛ в размере 13 %, и НДС в размере 20 %. А в качестве «приятного» дополнения — страховые взносы с суммы доходов свыше 300 тыс. рублей. Ведь их тоже нужно будет уплатить уже не с потенциального дохода по патенту, а с фактического, пусть и за минусом профвычета.
Отложили покупку онлайн-кассы на потом
Многие ИП, которые обязаны применять онлайн-кассу, ошибочно полагают, что первые дни работы можно обойтись и без нее: «Кто будет проверять мою точку на отшибе? Вот поработаю пару недель, а потом кассу зарегистрирую и эквайринг подключу».
Однако начинающие ИП забывают, что недовольный клиент может пожаловаться в налоговые органы. Сейчас жалобы принимают в онлайн-режиме на портале ФНС, поэтому много усилий от клиента не требуется.
По каждому такому обращению налоговики проводят контрольные мероприятия с дальнейшим привлечением виновных лиц к административной ответственности.
Санкции за невыдачу чека назначают по п. 2 ст. 14.5 КоАП РФ. ИП придется заплатить штраф в размере от ¼ до ½ величины расчета, произведенного без ККТ, но не меньше 10 тыс. рублей.
Локо-Банк предоставляет предпринимателям возможность подключить эквайринг на выгодных условиях. Мы обеспечим техническую поддержку, бесплатно установим терминал, быстро проведем настройку аппаратуры. Наши тарифы оптимизированы для ИП. Вы сможете подобрать выгодный вариант для вашего бизнеса.
Приняли работника, но не встали на учет в ФСС
Если ИП принял работника по трудовому договору, он обязан самостоятельно встать на учет в ФСС.
Сделать это нужно в срок не позднее 30 дней со дня заключения договора.
За нарушение сроков постановки на учет ИП оштрафуют по ст. 26.28 закона № 125-ФЗ от 24.07.1998. Сумма штрафа будет зависеть от длительности просрочки:
- до 90 дней включительно — 5 тыс. рублей;
- свыше 90 дней — 10 тыс. рублей.
При заключении договора ГПХ предприниматель вставать на учет в ФСС не обязан, если условия договора не предусматривают уплату взносов на травматизм.
Чтобы зарегистрировать собственный бизнес, совсем необязательно обращаться к профессионалам-регистраторам. Самостоятельно подготовить нужные документы может каждый желающий, даже не имея специальных правовых знаний. Но хотя процедура открытия ИП или ООО достаточно проста, начинающие предприниматели всё-таки совершают одни и те же досадные ошибки, которые приводят к отказу в регистрации.
Неактуальные бланки заявлений
Заявления на регистрацию ООО или ИП подают на бланках официальной формы Р11001 и Р21001. Периодически бланки обновляются, частично или полностью. Например, последнее обновление бланков было вызвано переходом в июле 2016 года на ОКВЭД 2, коды по которому вписывают в заявление.
Если вы скачали бланк заявления где-то на просторах Интернета, то не факт, что эта форма будет актуальной на дату подачи регистрационных документов. Загружайте бланки Р11001 и Р21001 только из достоверных источников – официальном сайте ФНС, системах Гарант и Консультант или из базы нашего сайта.
Не соблюдены требования к заполнению заявления
Заполненные заявления для регистрации бизнеса обрабатываются автоматически, поэтому ФНС разработала многостраничные Требования к оформлению документов. Среди них:
- все буквы в заявлении должны быть заглавными;
- при заполнении на компьютере допускается только шрифт Courier New высотой 18 пунктов;
- скобки и знак «+» при указании телефона вносятся в отдельное знакоместо;
- особые правила сокращения адресных объектов
 |
Если слово закончилось на последнем знакоместе строки, то следующее слово начинается со второго знакоместа строки, а первое остается пустым. |
При этом паспортные данные должны вноситься точно так, как они указаны в вашем паспорте. Например, слово «город» в общем случае сокращается до «г», а в вашей прописке написано «гор.». Значит, именно так и надо вписать свой адрес в заявление.
Не указан ИНН при его наличии
Если на момент регистрации ИП или ООО у вас нет ИНН, то это не является основанием для отказа в регистрации. А вот если ИНН у вас есть, но вы его не помните или вообще не знаете о его наличии, то не указав этот номер, вы получите ваши документы обратно.
Неверно указанные коды ОКВЭД
Сферы вашего бизнеса указываются в заявлении с помощью цифровых кодов ОКВЭД. Типичные ошибки заявителей здесь таковы:
- выбрана недействующая редакция классификатора ОКВЭД;
- коды содержат менее 4-х цифр;
- не выбран основной код ОКВЭД.
Неверно оплачена госпошлина
За регистрационные действия налоговая инспекция взимает госпошлину: 800 рублей за регистрацию ИП и 4000 рублей за регистрацию ООО. В случае оплаты госпошлины на неверные реквизиты или при неправильном распределении суммы между учредителями ООО в регистрации бизнеса откажут.
Неполный комплект регистрационных документов
Кроме заполненных заявлений Р11001 или Р21001 в пакет входят и другие документы. Для ИП это только копия паспорта и квитанция об оплате госпошлины. При регистрации ООО надо подготовить еще и устав, решение о создании юридического лица, гарантийное письмо или согласие от собственника. Еще больше документов потребуется, если бизнес регистрирует иностранный гражданин. Не захватили с собой все документы или подготовили только один экземпляр устава? Увы, в регистрации бизнеса откажут.
Документы поданы не в тот регистрирующий орган
Не всегда документы на регистрацию бизнеса надо подавать в ближайшую к вам налоговую инспекцию. В крупных городах и в областных центрах часто создают специальные регистрирующие органы. Если вы, по незнанию, обратились не в ту ИФНС, то сотрудники налоговой могут вам подсказать нужный адрес. Но если документы высланы по почте, то заявление вернут вам обратно, а госпошлину при этом вы потеряете.
Этих и еще множества других ошибок можно избежать, если вы будете готовить документы в нашем бесплатном сервисе. Опыт десятков тысяч пользователей доказывает, что успешная самостоятельная регистрация бизнеса возможна, если вы будете следовать при работе в сервисе нашим подсказкам и инструкциям.
Бесплатная консультация по регистрации ООО или ИП
Если у вас остались вопросы по регистрации ООО или ИП, оставьте заявку на бесплатную консультацию по регистрации бизнеса. В рабочее время вам перезвонят специалисты из вашего региона и подробно ответят на вопросы с учётом региональной специфики.
Полный список причин для отказа в регистрации ООО в ст. 23 Закона № 129-ФЗ
Сразу скажем, что решение об отказе в регистрации ООО можно обжаловать.Так стоит делать, если уверены, что ошиблась налоговая, а не вы. Жалобу подают в управление налоговой по своему региону, на это есть три месяца. Рассматривать её будут в течение 15 дней. Если не сработает, с налоговой можно судиться. Для спора лучше позвать юриста.
Не хватает документов или в заявлении Р11001 ошибки
Основание — п. а) и ц) ч. 1 ст. 23 Закона № 129-ФЗ
Это самая легко поправимая причина отказа в регистрации ООО.
Обязательный пакет документов на открытие ООО следующий:
— заявление по форме Р11001;
— решение или протокол о создании ООО;
— два экземпляра устава ООО — кроме случая, когда выбрали типовой устав;
— квитанция об оплате госпошлины — но не всегда.
Заявление по форме Р11001
Форму заявления Р11001 заполняют по требованиям из Приказа ФНС № ЕД-7-14/617@. Требования строгие, начиная от шрифта, заканчивая подбором кодов ОКВЭД из классификатора. Одна ошибка или опечатка — и налоговая отказывает в регистрации.
В решении об отказе написано, где именно в форме Р11001 ошибка. Например, в юрадресе нет номера офиса. Заявление надо заполнить заново без этой ошибки.
Решение или протокол о создании
Если ООО открывает один человек, составляют решение единственного учредителя. Если с партнёрами — протокол общего собрания учредителей. В решении и протоколе утверждают:
— наименование и адрес будущего ООО;
— размер уставного капитала — 10 000 ₽ или больше, срок оплаты — до четырёх месяцев после регистрации ООО, а также размер доли каждого участника;
— устав;
— директора.
Без этих вопросов и подписей всех учредителей налоговая посчитает, что решение не принесли и откажет в регистрации.
Заверять решение и протокол у нотариуса не нужно — это официально подтвердила ФНС.
Устав
ООО может работать по индивидуальному или типовому уставу.
Индивидуальный устав скачивают из интернета и дописывают под себя и партнёров. При регистрации в налоговую сдают два экземпляра устава. Но если документы подают через Госуслуги с электронной подписью, то один.
Статья: Как партнёрам ООО составить устав и корпоративный договор
Налоговая откажет в открытии ООО, если в уставе нет полного и сокращённого наименования, адреса и других пунктов из ст. 12 Закона об ООО.
Типовой устав — это готовый устав с нужными условиями. Учредитель выбирает один из 36 уставов на сайте ФНС и не составляет его сам. В заявлении Р11001 надо поставить галочку на странице 004 в пункте 8 и указать номер выбранного в сервисе устава. Без галочки за типовой устав налоговая посчитает, что в пакете устава нет.
Госпошлина
Госпошлину не платят, если документы на ООО подают через нотариуса, Госуслуги и некоторые МФЦ (нужна ли госпошлина, надо уточнить в своем МФЦ). Если сдают напрямую в налоговую, платят 4000 ₽. Класть квитанцию в пакет на регистрацию не надо, инспекторы сами проверят платёж в системе платежей Казначейства. Но квитанцию на всякий случай стоит сохранить.
Госпошлину платят по реквизитам инспекции, в которую подают документы. Найти их можно в сервисе Определение реквизитов ФНС. Плательщиком пошлины будет учредитель. Если ошибиться с реквизитами или плательщиком, налоговая откажет в регистрации.
Дополнительные документы: гарантийное письмо, согласие и выписка
Если ООО регистрируют в арендованном помещении, к пакету добавляют гарантийное письмо от арендодателя на юрадрес и выписку из ЕГРН. А если юрадрес будет в квартире директора или учредителя, то согласия других собственников. Гарантийное письмо, выписка и согласие — это необязательные документы. Но если их нет, налоговая откажет в регистрации из-за недостоверности юрадреса — про эту причину будет дальше.
Выход
У заявителя есть шанс один раз донести недостающие документы и исправить ошибку в заявлении Р11001. На это есть три месяца после получения решения об отказе. Платить госпошлину заново не надо, приносить уже поданные документы тоже.
Подготовить документы на создание ООО без ошибок можно с помощью специальных сервисов. От заявителя потребуется только вписать нужные данные.
- Такой есть у самой налоговой — Подготовка документов для госрегистрации. Но программу надо скачать самостоятельно;
- И у Контур.Эльбы — Регистрация ООО.
Недостоверность юридического адреса
Основание — п. р) или ч) ч. 1 ст. 23 Закона № 129-ФЗ
До регистрации ООО налоговая проверяет достоверность юридического адреса, который учредители указали в заявлении Р11001.
По этому адресу будет сидеть директор. Налоговая запишет юрадрес в реестр юрлиц — ЕГРЮЛ. Госорганы и контрагенты будут присылать на него официальные письма.
Есть три варианта юрадреса:
— арендованный офис — на него понадобится гарантийное письмо от будущего арендодателя и выписка из ЕГРН;
— собственный офис, склад или цех учредителя;
— квартира директора — если есть другие собственники, нужно письменное согласие от каждого.
Юрадрес записывают в заявление Р11001 и решение о создании ООО с точностью до офиса.
❗ Реально работать фирма может совсем в другом месте. Например, торговать в отделе торгового центра, печь торты в цехе в пригороде или вообще работать только онлайн. Это законно. Но в момент регистрации важно определиться, где будет сидеть директор — п. 4 Постановления Пленума ВАС РФ № 61.
Работники налоговой обязательно съездят или позвонят в помещение по юридическому адресу. Если там не окажется людей от будущего ООО, заподозрят фирму-однодневку и ООО не зарегистрируют.
Еще юрадрес не примут по другим причинам из п. 2 Постановления Пленума ВАС РФ № 61:
— Адрес является местом массовой регистрации. Такое случится, если учредитель «купил» юрадрес. Проверить свой офис можно в сервисе ФНС Адреса нескольких юрдиц;
— Указанного адреса не существует или здание по адресу разрушено;
— По адресу находится стройка;
— У налоговой есть заявление собственника офиса о запрете регистрировать фирмы.
Выход
Выбрать действующий юрадрес. Взять гарантийное письмо или согласие сособственников. Заново подать документы.
Но если документы были, в офисе сидел представитель будущей фирмы, но налоговая по ошибке решила, что адрес массовый, решение можно обжаловать.
Сдали документы не в ту налоговую инспекцию
Основание — п. б) ч. 1 ст. 23 Закона № 129-ФЗ
ООО регистрируют в налоговой инспекции по месту нахождения юридического адреса. Про юрадрес мы все рассказали в предыдущем разделе.
Есть регионы, где фирмы регистрирует районная налоговая. Тогда пакет документов сдают в налоговую района, где будет юрадрес с директором. Найти свою инспекцию можно в сервисе Определение реквизитов ФНС.
Но в некоторых регионах созданы Единые регистрационные центры — это когда документы на регистрацию юрлиц принимает только одна конкретная налоговая. В этом случае надо сдавать пакет именно в единый центр, а не в районную инспекцию.
Ещё налоговая откажет, если директор прописан в одном городе или районе, а ООО планирует работу в другом. Но подали по месту предполагаемого ведения деятельности.
Выход
Подать заново пакет документов в нужную налоговую. Госпошлину заплатить по новым реквизитам.
Не заверили заявление Р11001 у нотариуса
Основание — п. г) ч. 1 ст. 23 Закона № 129-ФЗ
Заявление Р11001 не заверяют у нотариуса когда:
— заявитель лично приносит пакет на регистрацию в налоговую и показывает инспектору паспорт;
— пакет отправляют через сайт налоговой или Госуслуги и подписывают электронной подписью.
Если подавать документы почтой, через представителя по доверенности или через нотариуса, заявление Р11001 надо заверить у нотариуса.
Выход
Заверить заявление. Или отнести документы лично с паспортом. Если нужно — снова заплатить госпошлину.
Заявление Р11001 подписал не тот человек
Основание — п. д) ч. 1 ст. 23 Закона № 129-ФЗ
У заявления Р11001 есть заявитель. Это человек, который подпишет заявление своей подписью или электронной. На заявителя заполняют лист И.
Заявителем может быть:
— учредитель;
— сразу все учредители;
— директор ООО, которое выступает учредителем создаваемого ООО.
А вот директор создаваемого ООО не может быть заявителем, если он сам не учредитель. Это частая ошибка. Юрист по доверенности тоже не может быть заявителем.
Выход
Поменять в заявлении Р11001 заявителя на одного из учредителей. Весь пакет с повторной госпошлины придётся подавать заново.
Придумали запрещённое название ООО
Основание — п. ж) ч. 1 ст. 23 Закона № 129-ФЗ
У ООО должно быть фирменное наименование. И для него есть ограничения из ст. 54 и 1473 ГК РФ. Налоговая не откроет ООО, если в название включили:
— слова РФ, Россия и Российская Федерация, например, ООО «РосСнаб»;
— название госорганов, например, ООО «ФСБ»;
— названия иностранных государств и производные от них, например, ООО «Ирландия» (а вот потом назвать бар «Ирландский паб» можно);
— названия общественных объединений, например, ООО «Профсоюз барменов»;
— аморальные названия.
Также нельзя ограничиться только родом деятельности. Например, назваться ООО «Швейное производство».
Выход
Придумать новое наименование. Переделать решение об учреждении, устав и заявление Р11001. Заново заплатить пошлину и подать документы в налоговую.
Однако часто учредители судятся с налоговой и выигрывают право на название — потому что налоговая не всегда правильно понимает закон. Один предприниматель отстоял наименование ООО «Норфолк», потому что это название острова, а не государства — дело № А56-17616/2018.
Недействительный паспорт
Основание — п. к) ч. 1 чт. 23 Закона № 129-ФЗ
В заявлении Р11001 на учредителей и директора заполняют паспортные данные. Действительность их паспортов налоговая проверяет на сайте Федеральной миграционной службы. Если паспорт утерян или не обновлён в течение 90 дней после исполнения 20 или 45 лет, в регистрации ООО откажут.
Проверить действительность паспорта можно самостоятельно в сервисе ФМС или через Госуслуги.
Выход
Получить в ФМС новый паспорт. Поменять паспортные данные в решение об учреждении и заявлении Р11001. Потом заново заплатить пошлину и подать документы в налоговую.
Учредителю приговором запрещено заниматься бизнесом
Основание — п. н) ч. 1 ст. 23 Закона № 129-ФЗ
За некоторые преступления, например, отмывание денег, есть наказание в виде лишения права заниматься предпринимательской деятельностью на срок до пяти лет.
Учредителю с таким приговором нельзя открывать ООО.
Выход
Ждать истечения срока запрета из приговора или стать самозанятым.
Директор дисквалифицирован
Основание — п. о) ч. 1 чт. 23 Закона № 129-ФЗ
За некоторые правонарушения, например, невыплату зарплаты, могут назначить наказание в виде дисквалификации руководителя на срок до трёх лет. Такого человека нельзя назначить директором ООО. Проверить директора можно в Реестре дисквалифицированных лиц.
Выход
Выбрать другого директора. Переделать решение о создании и заявление Р11001, заплатить заново пошлину и подать пакет документов в налоговую снова.
Есть брошенное ООО или однодневка
Основание — п. ф) ч. 1 чт. 23 Закона № 129-ФЗ
Открывать новое ООО и становится директором три года нельзя следующим людям:
— бывшим учредителям и директорам ООО с долей больше 50 % уставного капитала, которые налоговая исключила как неработающие с безнадёжным долгом по налогам;
— учредителям ООО с долей больше 50 % уставного капитала и директорам, у которых в реестре стоит отметка о недостоверности юрадреса или номинальном директоре.
При этом иметь другое реально работающее ООО просто с долгами — не повод к отказу в регистрации нового ООО.
Выход
Ждать три года, открыть ИП или стать самозанятым.
Статья: когда налоговая откажет в регистрации ИП
Новым ИП — год Эльбы в подарок
Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев
Прошли через банкротство физлица или ИП
Основание — п. ш) ч. 1 чт. 23 Закона № 129-ФЗ
Обанкротившемуся гражданину нельзя три года отрывать ООО, а бывшему ИП-банкроту нельзя пять лет открывать ООО или новое ИП.
Выход
Выжидать срок или становится самозанятым.
Статья актуальна на
26.05.2022
Ошибки при регистрации компании, недобросовестные контрагенты, блокировки счетов, некорректная ликвидация бизнеса, — на каждом шагу российского предпринимателя ждут сложности и ошибки, способные превратиться в фатальные
Каждая ситуация, связанная с организацией или ликвидацией юрлица, взаимодействием с банками по снятию блокировок со счета — известный кейс для квалифицированного юриста. Риски возникают, когда к юристам обращаются не вовремя, а с созревшей проблемой.
Валентина Грабченко, основатель и директор компании «ПРОПРАВО» рассказывает о том, какие распространенные ошибки совершают предприниматели в юридических вопросах, и как их можно решать.
Помощь в начале пути
Часто на старте бизнеса предприниматель так погружен в решение операционных вопросов и развитие бизнеса, что мало думает о простых организационных и бытовых вопросах. Такие компании, как «ПРОПРАВО» помогают предпринимателям в любых мелочах и даже не всегда за деньги: помощь в поиске помещений, рекомендации надежного нотариуса, полный комплекс правильных регистрационных действий, выбор самых выгодных условий по обслуживанию расчетного счета, взаимодействия с банками — все это с самого начала работы могут брать на себя юристы. В компании «ПРОПРАВО» ценят стабильность и долгосрочность отношений с клиентом, предпочитая длительные и стабильные отношения с партнером сиюминутной выгоде.
Сложности при регистрации предприятий
Основные принципы создания бизнеса по всей России едины, однако, в каждом регионе есть особенные требования, или дополнения. Эксперты знают их из многолетней практики общения с регистрирующими органами. Игнорирование этих нюансов может повлечь для предпринимателя не только дополнительные траты времени и средств, но и риски для дальнейшего функционирования юридического лица.
Юристы «ПРОПРАВО» занимаются регистрацией коммерческих и некоммерческих организации по всей стране и сталкиваются с различными нестандартными ситуациями.
Последним опытом стало создание Общественной спортивной организации Федерация Тхэквондо в Белгородской области.
«Президент и один из учредителей организации были из Новосибирска, остальные учредители из Белгородской области. Заявка на создание с нами была согласована в Новосибирске, оговорены все условия, сроки. Далее процесс создания был перенесен в город Строитель Белгородской области. Мы ждали согласования юридического адреса и собрания с другими учредителями. Документы были укомплектованы, высланы по электронной почте заявителю с точным описанием пошаговой инструкции», — рассказала ведущий юрист «ПРОПРАВО», эксперт в области корпоративного права Александра Мехмедова.
Блокировка счетов юрлица
Блокировка счета — большая беда для любого предпринимателя. Причин, по которым это может произойти, много, но одна из основных — это то, что деньги на расчетных счетах «не ночуют». За последний год практике «ПРОПРАВО» было много случаев, когда предпринимателям приходилось платить банкам комиссию в 10% за вывод средств, а кто-то не мог забрать свои деньги и по полгода.
«Подозрительными считаются операции, когда деньги переводят туда-сюда, выводят на физических лиц или себе на карту — в общем, все, что связано с обналичиванием средств. Также блокировки происходят, когда деньги выводят на «кривых» контрагентов. На самом деле, почти все бизнесмены понимают, почему их счет заблокировали, и обращаются к нам с просьбой как можно быстрее его разблокировать, либо же забрать деньги без комиссии», — добавила Валентина Грабченко.
«ПРОПРАВО» является партером 11 банков в Новосибирске. Официальные партнерские отношения позволяют узнавать причины блокировки счетов заранее и принимать экстренные меры по разрешению ситуации.
«Мы можем для наших клиентов узнавать о ситуации и разрешать проблему с минимальными рисками. Например, если клиент просто позвонит по горячей линии в отделение банка, ему могут определенных вещей не сказать в связи с внутренними регламентами, нам же информацию дадут», — пояснила юрист.
В каждом банке есть свои нюансы, поэтому специалисты «ПРОПРАВО» предпринимают действия в зависимости от сложности ситуации. «Где-то можно вывести деньги только на контрагента, а где-то и на собственную карту директора. Например, Райффайзенбанк и Альфа-банк удерживают 10% комиссию при выводе своих остатков при блоке по ФЗ-115. А в банке «Открытие» можно согласовать вывод на контрагента», — уточняет директор «ПРОПРАВО».
Ликвидация бизнеса
Одним из самых частых вопросов, с которым обращаются в «ПРОПРАВО» клиенты, является ликвидация юридического лица с какими-либо проблемами, например с имеющимся долгом. Особенно это стало актуальным в нынешнем 2020 году.
По словам юристов, при кажущейся простоте процедуры ликвидация на практике часто осуществляется с нарушениями, и участвующие в ней лица далеко не всегда выполняют все требования законодательств, что чревато последующим появлением неожиданных проблем.
«Недавно к нам обратился клиент, который хотел официально ликвидировать ООО. Однако у него были внесены недостоверные сведения по юридическому адресу, кроме того, он развелся, а помещение принадлежало супруге. В довершение всего выяснилось, что его паспорт просрочен. Мы рассмотрели ситуацию и разработали план действий, который был успешно реализован. Такие ситуации кажутся даже комичными, но, поверьте, на практике случаются кругом и рядом, — рассказала глава компании.
Если вы хотите начать свой бизнес при поддержке опытных юристов решить проблемы с расчетным счетом или законно ликвидировать компанию, восстановить документ, который давно утерян, обращайтесь к юристам компании «ПРОПРАВО». «Бонусом к профессионализму вы получите искреннее доброжелательное отношение и честную заботу о вашем бизнесе, — говорит Валентина Грабченко. — Мы на связи 24/7, готовы выезжать к вам в удобное вам время, при этом всегда рады видеть вас в нашем офисе».
Получить консультацию юристов «ПРОПРАВО» можно, позвонив по телефону: +7 (383) 382-81-08
Офис компании находится по адресу: г. Новосибирск Чаплыгина, 93 — оф. 223
team@propravo.su, www.propravo.su, Instagram: propravo_nsk
Открывая с нуля собственный бизнес, предприниматели сталкиваются с рядом сложностей. Речь не только о самой деятельности, но и о бюрократической стороне, ведь все начинается с налоговой инспекции.
Из наиболее распространенных ошибок можно выделить те, что связаны с:
- Регистрацией.
- Открытием счета.
- Арендой или покупкой помещения.
- Приобретением программного обеспечения.
- Наймом персонала.
- Отчетностью.
Не рассматриваем ситуацию, когда ошибочным был, например, составленный бизнес-план или выбор рыночной ниши. Предпринимательская деятельность изначально предполагает определенный риск.
Операция «Регистрация»
При выборе формы (ООО или ИП) необходимо учесть масштабы деятельности, количество участников проекта (инвесторов), планы на финансы (наличный и безналичный оборот, нужна свобода в распоряжении средствами или делается вклад в будущий капитал) и т.п.
Важно! Существуют виды деятельности, которыми закон прямо запрещает заниматься ИП. Например, торговля крепким алкоголем (согласно п. 1 ст. 16 закона №171-ФЗ от 22.11.1995).
Считаем деньги
Нередко, зарегистрировав ООО, бизнесмен понимает, что ему постоянно необходимы наличные на расходы, которые нельзя подтвердить документально или просто на семейные нужды. Так свободно пользоваться заработанными деньгами может только индивидуальный предприниматель, а вот руководитель или учредитель компании – нет. Для этого придется получить заработную плату или дивиденды соответственно.
ИП платит фиксированные взносы и 1% от доходов, превысивших планку в 300 тысяч рублей, в Пенсионный фонд. В ООО таких платежей не предусмотрено. Уплата взносов (особенно 1%) часто становится неожиданностью для новоиспеченного предпринимателя.
Обратите внимание! Подробнее о страховых взносах ИП можно прочитать в статье 430 НК РФ.
Далеко не каждый инспектор налоговой службы готов провести подробную консультацию посетителя. Попробуйте самостоятельно изучить Налоговый кодекс, хотя бы статьи, относящиеся к выбранному налоговому режиму.
Соблюдаем режим
Выбор системы налогообложения лежит на налогоплательщике. При регистрации бизнеса либо в короткий срок после нужно зафиксировать налоговый режим – УСН, ЕНВД, патент и т.д. По умолчанию вы находитесь на общей системе, а значит, должны платить НДС, налог на имущество, прибыль или НДФЛ (для ИП). Полный набор. Введенные в заблуждение бизнесмены задумываются об отправке документов тогда, когда получают блокировку счета или штраф за непредставление отчетов.
Кстати! Минимальный штраф за неподачу декларации или расчета составляет 1000 рублей (статья 119 НК РФ).
ИП ждет еще один подводный камень – необходимость регистрации в качестве работодателя с момента, когда принят первый сотрудник (заключен гражданско-правовой договор, предусматривающий уплату взносов в ФСС).
В ИФНС или Пенсионном фонде регистрироваться не требуется, это происходит автоматически. В Фонд социального страхования надо подать заявление с приложением копий заключенного договора или трудовой книжки и паспорта ИП.
Обратите внимание! Штраф за несвоевременную регистрацию в ФСС весьма ощутимый – от 5 до 10 тысяч рублей, в зависимости от периода просрочки.
Открытие счета в банке
Выбирая банк, в первую очередь ориентируются на стоимость обслуживания, тарифы, ставки по кредитам, наличие овердрафта и бонусов (например, кэшбэка или начисления процентов на остаток по счету). Однако обращать внимание нужно и на репутацию кредитного учреждения среди клиентов-предпринимателей, которые уже воспользовались его услугами.
Есть банки, которые настолько рьяно соблюдают известный закон №115-ФЗ о противодействии легализации преступных доходов, что завалят вас требованиями пояснений буквально на каждую сделку и перевод. Валютное регулирование, скорее всего, тоже доставит хлопот. Индивидуальные предприниматели и самозанятые могут столкнуться с проблемами при выводе средств на личные карты.
Дело в том, что если изначально банк выбран неправильно и доставляет проблемы, а то и вовсе отказывает в обслуживании, есть риск попадания в черный список. Причем необязательно совершать что-то плохое, достаточно излишней бдительности службы безопасности. После этого открыть счет в любом другом месте станет нелегким делом.
С какими трудностями придется столкнуться предпринимателям, можно почитать в некоторых решениях Арбитражных судов. Например, показательные дела А76-15616/2018 или А40-155468/18-31-1151. В них суд встал на сторону клиента, но обратите внимание, сколько документов потребовалось, какие проводились банком мероприятия по контролю и как много времени ушло на разбирательство.
Неудачный адрес = прощай репутация?
В первую очередь речь о юридическом адресе, конечно. Согласно пункту 2 статьи 8 Закона №129-ФЗ, государственная регистрация организации осуществляется по адресу нахождения ее руководителя. Очень частая ошибка – снять или купить офис, в котором директор никогда не будет появляться.
Приходит налоговая или любая другая проверка (посмотрите решение суда по ссылке выше, там по юридическому адресу явился представитель банка), не находит руководителя, а «добросердечный» персонал (если он вообще есть) божится, что никогда в глаза его не видел. В результате компанию могут исключить из ЕГРЮЛ (реестр юридических лиц), т.е. фактически закрыть.
Обратите внимание! Исключения из ЕГРЮЛ возможно избежать, для этого нужно подтвердить свою добросовестность – фактическое нахождение по адресу регистрации или сменить адрес на соответствующий закону. Сделать это необходимо в течение полугода с момента внесения сведений о недостоверности.
Еще один способ испортить репутацию перед государственными органами – выбрать массовый адрес. Это значит, что количество компаний, использующих помещение в качестве места для юридического адреса, превысило определенное значение. В зависимости от конкретного региона и подхода налоговой инспекции оно может начинаться от 5, 10 и более организаций.
Важно! Проверить предполагаемое место регистрации можно через сервис «Прозрачный бизнес», здесь же есть и другие полезные сведения.
Кстати, о недостоверности данных в реестре может заявить любое заинтересованное лицо, как физическое, так и юридическое, например один из собственников или руководитель.
Насколько важен софт?
На покупке учетных программ в небольших компаниях и тем более у ИП принято экономить. Есть же масса бесплатных или дешевых онлайн-сервисов. Тот же Excel в конце концов.
Если бухгалтерский и налоговый учет ведет аутсорсер, остается надеяться на наличие у него хорошего программного обеспечения. Если речь о собственном персонале, то лучше сразу подобрать нормальное оборудование и софт, чем жалеть о бесцельно потраченных деньгах.
К примеру, в сети недавно гремело дело предпринимателя, использовавшего онлайн-сервис для ведения учета и сдачи отчетности. Некачественное оказание услуг привело к крупным денежным потерям и штрафным санкциям.
Кроме того, бесплатные облачные сервисы не всегда дают возможность вести полноценную бухгалтерию, а перенос данных в стационарную программу другого производителя, как правило, не предусмотрен.
Если доступ к программе на компьютере может иметь ограниченный круг лиц, то в облаке при взломе сервера есть риск лишиться всех необходимых данных или они станут общедоступными. Восстановление или резервная копия? Конечно, есть, но воспользоваться базой опять же возможно только на том же сайте или сервисе, а если доступ к нему закрыт?
У большинства крупных производителей программ для ведения учета есть версии с минимальным функционалом, необходимым для начала работы. Затем по мере развития можно расширить возможности и перейти на более дорогие системы, без потери данных. Для новых клиентов предлагаются бонусы и периоды демо-доступа, так что можно оценить удобство использования того или иного продукта. Вложение средств в этом случае будет полностью оправдано в будущем.
Набираем штат
Оформление на работу сотрудников не должно вызывать проблем, но начинающие предприниматели допускают серьезные ошибки в этом. В частности:
- Не принимают работников официально, хотя деятельность явно подразумевает их наличие. Пример: ИП открывает несколько торговых точек или указывает в декларации по ЕНВД несколько единиц транспорта для грузоперевозок, при этом, кроме него, никого в штате нет. Налоговую наверняка такая ситуация заинтересует.
- Заключают договора ГПХ вместо трудовых. Отдельные случаи подряда или оказания услуг вопросов не вызовут, а вот систематическое заключение договоров с одними и теми же сотрудниками, по условиям напоминающим трудовые, запросто. Переквалификация отношений между работником и работодателем грозит немалыми штрафами, доначислением взносов и пересдачей отчетов.
- Работники регистрируются как ИП или самозанятые. Эта схема хорошо известна налоговым инспекторам, но на практике применяется по-прежнему часто. Смысл вроде бы в экономии на налогах и взносах – их тяжесть ложится на плечи самих работников, а компания или ИП всего лишь получает услуги самостоятельных предпринимателей. Но результат, как в пункте выше, – переквалификация отношений в трудовые, и все вытекающие последствия.
Отчетность всему голова
Немало ошибок возникает в первый же год деятельности, иногда даже в первый квартал. Выше упоминались ошибки при регистрации, в результате которых приходится сдавать отчетность и платить налоги, не предусмотренные изначально.
Наиболее типичные ситуации:
- Пропущен срок для подачи заявления на УСН. Для отправки заявления дается 30 дней со дня регистрации. Не успели – применяете ОСНО целый год, потом можно исправиться и все-таки перейти на упрощенку.
- Не отправлено уведомление на ЕНВД. Этим обычно грешат ИП. Деятельность началась, в течение 5-ти дней следовало отправить уведомление, но этого не было сделано. Значит опять ОСНО или УСН.
Кстати! Лучше подстраховываться и при регистрации сразу подавать уведомление на УСН (конечно, если изначально не планировались работа на общей системе и НДС). Декларация по упрощенке годовая, процент к уплате меньше, чем у налога на прибыль. Если в чем-то ошиблись, не придется нести значительные финансовые потери. Это удобно при изменении или добавлении деятельности в середине года, если она не подходит под ЕНВД или нельзя купить патент.
- Подано заявление на патент при несоответствии критериям. Вроде сроки соблюдены, документ заполнен верно, но пришел отказ, и работать по патенту нельзя. Потому что необходимо было проверить соответствие вида деятельности, срока действия и среднесписочного количества работников законодательству.
Что касается ошибок с отчетами, в связи с путаницей по системе налогообложения предприниматели направляют в налоговую не ту отчетность, которую от них ждут, и получают штрафы. К тому же приходится доплачивать налоги и пени.
Многие до сих пор не в курсе, что декларация по НДС сдается исключительно в электронном виде (даже нулевка!) и пытаются отправить ее на бумаге.
Проверить систему налогообложения можно в личном кабинете юридического лица или индивидуального предпринимателя на сайте ФНС России. Для регистрации кабинета нужна электронная подпись (ЭЦП). Можно воспользоваться той, что у вас уже есть, например, для входа на торговую площадку или отправки отчетности.
Отправим материал Вам на почту
Ошибки ИП: от формальных до стратегических
Как исправить промахи
О предпринимательстве часто говорят, что оно полно возможностей. Чем смелее, быстрее, креативнее – тем больше шансов на успех. Однако не стоит забывать, что предпринимательский мир полон и ограничений. В этой статье мы рассмотрим ошибки, которые допускают ИП, причем, посмотрим на вопрос широко: от формальных ошибок, которые недооценивают и называют крючкотворством, ошибок при взаимодействии с отчетными органами, до стратегических ловушек, в которые чаще всего попадают молодые предприниматели. 17 предпринимательских ошибок стали предметом этой статьи.
Формальные ошибки: «вольное» отношение к оформлению документов и способам их сдачи.
- Не соблюдены требования заполнения документов. В качестве примера этой проблемы приведем список типичных ошибок, из-за которых могут отказать предпринимателю в праве на ведение бизнеса. Речь пойдет о формальных ошибках, допускаемых при заполнении форм для государственной регистрации.
Типичные формальные ошибки при подаче документов на регистрацию:
- опечатки в персональных данных заявителя: дате и месте рождения, паспортных данных и других,
- отсутствие индекса в адресе места жительства заявителя,
- несоответствие указанных кодов ОКВЭД Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности,
- неправильное сокращение в адресе, например, неверное сокращение слов город, улица, квартира и т.п.,
- заполнение заявлений прописными буквами вместо заглавных.
Этот перечень ошибок составлен Федеральной налоговой службой. Отказ в регистрации по формальным признакам решается так: вы можете предоставить пакет документов заново, без повторной уплаты госпошлины. Однако сделать это можно только однократно.
- Каналы общения имеют значение. Все чаще ошибается тот, кто выбирает бумагу.
Все меньше остается взаимодействия предпринимателя с государством в личном формате или на бумаге. Отправка отчетности на бумаге, когда установлена ее сдача в электронном виде, является нарушением и наказывается рублем. Ответственность за нарушение способа представления документов определена в виде штрафа в размере 200 рублей за каждый документ. В случае возникновения технических перебоев при сдаче документации по ТКС (телекоммуникационным каналам связи), необходимо оперативно подготовить документы на бумажном носителе и предоставить их в отчетные органы.
Важно помнить, что для каждой формы отчетности установлены свои правила по способу сдачи. Часть отчетности уже принимают только в электронном виде, часть напрямую связана с количеством сотрудников, занятых у предпринимателя. Для одних отчетов этот рубеж составляет 100 сотрудников, для других 25, а для некоторых уже и 15.
СБИС ЭДО решит все задачи обмена электронными документами как с государственными органами, так и с контрагентами. Легко подключить, просто настроить и удобно использовать!
Для предприятий из реестра МСП мы предоставляем скидку в размере 50% на годовое подключение ЭДО в размере 1200 пакетов
Подключиться по акции
4 ошибки молодости
Имя Пекки Вильякайнена, советника президента фонда «Сколково», знакомо многим молодым предпринимателям. Именно этот человек долгие годы отвечал за поиск самых перспективных стартапов в России. На основании общения с 65 тысячами стартаперов из 84 регионов России он составил рейтинг ошибок, которые допускают молодые предприниматели.
- Бизнес-идея «витает в облаках». То есть у предпринимателя в голове есть красивая идея для бизнеса, но нет ее «приземления», то есть нет понимания ее востребованности, нет подкрепления бизнес-планом. Лозунг «идея важнее коммерции», по мнению эксперта, является заблуждением. Должна быть проведена серьезная проработки целевого назначения и коммерческой привлекательности конечного продукта.
- Незнание рынка, игнорирование конкурентов. Многие новички полны уверенности, что они уникальны. С одной стороны, это прекрасное ощущение в плане мотивации к развитию, однако часто оно не позволяет увидеть мир таким, какой он есть. Ощущение собственной уникальности может привести к непониманию реальной ситуации на рынке, к незнанию своих конкурентов. Без понимания среды, в которой ты находишься, нельзя построить устойчивый бизнес.
- Команда «клонов». Основатель бизнеса стремится собрать команду себе подобных – друзей, одногруппников и т.п. Безусловно, работать с проверенными людьми комфортнее, с ними вы говорите на одном языке. Они разделяют ваши интересы, они близки по возрасту, они проверены в разных сложных ситуациях, однако они имеют и схожий набор компетенций, они мыслят похоже – а это не всегда хорошо для бизнеса. В команде нужны разные люди: спокойные и энергичные, молчуны и спорщики, технари и продажники, менеджеры и креативщики. Именно такой подход, по мнению эксперта, позволяет избежать многих ошибок, которые допускают «однородные» команды.
- Стремление делать все самостоятельно. В основе этой ошибки лежит известное выражение: если хочешь сделать хорошо, сделай это сам. Именно поэтому все стремятся полностью контролировать процесс: от идеи и разработки до производства и сбыта. Каждый мечтает иметь собственный «свечной заводик»… Однако контролировать все очень сложно, а молодой компании вообще не под силу. Эксперты рекомендуют сосредотачивать свои усилия на тех направлениях, в которых компания сильна. В этой связи эксперт по стартапам Пекка Вильякайнен даже взял на себя смелость выступить советчиком для предпринимательства: создавать бизнес-модель, основанную на сети партнеров.
Главные ошибки, связанные отчетностью и налогами
- Несдача или несвоевременная сдача отчетности. К отчетам относится не только налоговая декларация, но и другие отчеты, которые обязан сдавать предприниматель в зависимости от выбранной системы налогообложения. Не стоит забывать и про отчеты в фонды и статистику. За несданные отчеты придется заплатить штраф. Минимальный штраф за несвоевременную сдачу равен 1 тыс. руб. Если же просрочка связана с отчетностью по труду, то штраф за отчет по каждому сотруднику составит 500 руб. За несданный вовремя статистический отчет штраф может составить до 20 000 руб.
СБИС Электронная отчетность заполнит отчеты, проконтролирует сроки сдачи, проверит на ошибки, предоставит справку о сдаче отчетности.
- Неведение Книги учета доходов и расходов. ИП обязаны вести КУДиР (Книгу учета доходов и расходов). Эта обязанность лежит на всех ИП, кроме самозанятых. Штраф за отсутствие КУДиР составляет в интервале от 10 тыс. руб. до 30 тыс. руб., в ряде случаев его могут повысить до 40 тыс. руб.
СБИС Бухгалтерия и учет организует учет на предприятии, проконтролирует платежи, автоматизирует ввод данных по первичке, рассчитает зарплату, автоматически произведет расчет налогов, заполнит декларации.
- Несвоевременная уплата налогов. За просрочку в уплате налогов государство накажет перечислением в бюджет дополнительных 20% от суммы неуплаченного налога. А если ФНС докажет, что причина просрочки кроется не в забывчивости, а в сознательном решении, то штраф может быть увеличен в два раза и возрасти до 40% от неуплаченной суммы.
СБИС Сверка автоматически сверит налоги с ФНС, проверит отчеты по алгоритмам налоговой, снизит риск доначисления НДС, поможет сдать РСВ с первого раза, отразит все расхождения по НДФЛ.
- Неверно выбранная система налогообложения.Как известно, перед ИП все налоговые режимы открыты. Он может выбрать как общую систему налогообложения (ОСНО), так и спецрежимы: упрощенную систему (УСН), патент (ПСН), единый сельхоз налог (ЕСХН), самозанятость (НПД). Если предприниматель сразу не определится с выбором налогового режима и не заявит об этом, то ему автоматом назначат общую систему налогообложения. Которая, для ИП, во множестве случаев, не самая комфортная: нужно перечислять НДФЛ по ставке 13%, НДС по ставке до 20%, платить налог на имущество и другие местные налоги. Отчетность на ОСНО сложная, справиться с ней под силу только профи.
Если ИП выбирает один из спецрежимов, необходимо в течение месяца с даты регистрации уведомить налоговую о выбранном режиме налогообложения. На спецрежимах предприниматель имеет возможность сократить величину уплачиваемых налогов примерно до 5 раз по сравнению с ОСНО.СБИС Финансовый анализ даст экономическую и финансовую оценку бизнеса, подберет оптимальную систему налогообложения, снизит риск проверок, рассчитает сумму возможных кредитов
Ошибки ИП с работниками
- ИП не зафиксировал статус работодателя. Если ИП нанимает работников, он должен встать на учет в ФСС как работодатель. Если этого не делано, то предприниматель может быть оштрафован на сумму от 5 тыс. руб. до 10 тыс. руб. Величина штрафа зависит от того, как долго предприниматель «тянул время» с уведомлением соцстраха о своем статусе работодателя. Для минимального штрафа допустима просрочка длиной в один квартал.
- ИП не оформил с сотрудником трудовые отношения. ИП-работодатель должен заключить с сотрудником трудовой договор. Если этого не сделано, то может быть назначен штраф величиной до 10 тыс. руб.
- Неверное оформление работников-иностранцев. За это предусмотрен колоссальный штраф. Необходимо внимательно проверять разрешение на работу иностранного гражданина. Если иностранца оформить без соответствующего документа, то работодателю может грозить огромный штраф: от 400 тыс. руб. до 1 млн руб. Кроме того, иностранцу надо перечислять зарплату на карту. Выплата наличными наказывается штрафом, величина которого может доходить до 100% от выплаченной наличными зарплаты.
Используйте СБИС Управление персоналом. С ним у вас всегда под рукой надежный инструмент кадрового и воинского учета, расчет заработной платы, календарь отпусков, электронный архив в облаке.
И еще несколько распространенных предпринимательских ошибок
- Работа без лицензии. Если деятельность подлежит лицензированию, а предприниматель оказывает услуги без лицензии, ему грозит штраф до 10 тыс. руб.
- Игнорирование маркировки. Все больше товарных групп подлежат прослеживанию и маркировке. ИП, работающий с маркируемыми товарами, должен подключиться к системам маркировки и передавать данные о движении таких товаров государству. Работа без маркировки чревата конфискацией и уплатой огромных штрафов. Например, за продажу алкоголя без подключения к ЕГАИС, грозит конфискация партии товара и штраф от 150 тыс. до 200 тыс. руб.
СБИС Маркировка обеспечит обмен данными с любой государственной информационной системой. А наши сотрудники наладят электронный документооборот для маркировки, зарегистрируют вашу компанию в ГИС Честный знак, настроят маркировку.
- Работа без кассовой техники. За непробитый чек ждет штраф в 2 тыс. руб., а вот если ИП не установил ККТ, то штраф составит от четверти до половины суммы чека, но не менее 10 тыс. руб.
СБИС Розница – это удобный инструмент управления розничными торговыми точками. Подходит как для одного магазина, так и для сети. СБИС организует работу касс и оборудования, проконтролирует розничные продажи, обеспечит эквайринг, создаст программу лояльности, предоставит аналитику продаж, организует складской учет и отчетность.
- Невнимательный выбор контрагентов. Государство требует проявлять должную осмотрительность при выборе контрагентов. Если ваш подрядчик окажется должником, или того хуже – будет иметь признаки компании-однодневки, государство изо всех сил постарается переложить часть ответственности за его деятельность на вас. Недобросовестный контрагент может вылиться для компании в блокировку счета, проверку, отмену налогового вычета по НДС и т.п. Как избежать этих неприятностей: внимательно изучать контрагентов перед оформлением сделки. Изучить выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, убедиться, что компания исправно платит налоги, что адрес ее регистрации не массовый, а директор не руководит множеством компаний. Не превращать проверку в сложную и длительную процедуру позволяет СБИС Проверка контрагентов. Он сгенерирует полные данные об интересующих вас контрагентах и на основе этих данных легко сделать вывод об их благонадежности.
Не повторять избитые предпринимательские ошибки помогут и другие сервисы СБИС. Со СБИС Электронный документооборот под силу создать систему управления всеми документами как штатных сотрудников, так и выполняющих работы и услуги.
СБИС позволяет создавать и подписывать документы, быстро отправлять их адресату. Сделать это легко с электронной подписью для документооборота. Помните, для электронной подписи необходим сертифицированный носитель ЭЦП – токен, например, Рутокен для ЭЦП.
Подробнее о том, как подключиться к сервисам СБИС, дающим возможность избежать множества ошибок, вам готовы рассказать наши специалисты.
Оставьте заявку и получите бесплатную консультацию уже сегодня!
Видео по теме
150 000
Клиентов на постоянной поддержке
40
Офисов по всей России и продолжаем расширяться
15 лет
Мы успешно работаем в сфере электронных решений
24/7
Всегда на связи с клиентами группа Техподдержки
8 ошибок начинающего предпринимателя
И как их избежать
Мария Макеева
помогает новичкам избежать ошибок
У ИП на упрощенке есть налоговый вычет: если платишь страховые взносы поквартально, то уменьшаешь налог. Предприниматели без сотрудников, не знающие о вычете, в 2020 году теряют более 40 000 ₽.
Рассказываю, какие еще ошибки совершают начинающие предприниматели, и как их избежать.
Открыть ИП на стадии бизнес-идеи
Что может пойти не так. От идеи до реализации проекта проходит несколько месяцев, а страховые взносы предприниматели платят сразу после регистрации. В 2020 году фиксированная сумма страховых взносов — 40 874 ₽, значит, в месяц вы платите 3406,16 ₽. Затягиваете начало работы на три месяца — и уже должны более 10 000 ₽.
Как правильно. Зарегистрировать ИП можно за три рабочих дня. Не спешите с визитом в налоговую, сначала подготовьте все для работы. Например, договоритесь с поставщиками, закупите оборудование, выберите помещение, найдите первых клиентов и только потом регистрируйте бизнес. Так не окажетесь в минусе сразу на старте.
Неправильно выбрать налоговый режим
Что может пойти не так. ИП может работать на общей системе налогообложения (ОСНО) или выбрать специальный режим: упрощенку (УСН), патентную систему (ПСН), вмененку (ЕНВД), единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) и налог на профессиональный доход (НПД).
По умолчанию всем новым предпринимателям назначают общую систему налогообложения. При этом нужно перечислять НДФЛ по ставке 13%, НДС — до 20%, платить налог на имущество и другие местные налоги. Обычно предприниматели на ОСНО не могут сами справиться с документами и нанимают бухгалтера.
На спецрежиме вас освобождают от НДФЛ, НДС и налога на имущество, вы платите только налог на доходы. Вам подходит один из спецрежимов — нужно в течение месяца с даты регистрации уведомить налоговую о своем выборе. Если не подадите уведомление вовремя, то останетесь на ОСНО. Будете постоянно переплачивать, что затормозит развитие бизнеса.
Сравните: с дохода в 100 000 ₽ предприниматель на общей системе налогообложения платит 13 000 ₽ НДФЛ и 20 000 ₽ НДС, если применяет ставку 20%. То есть всего тратит 33 000 ₽. В то же время ИП на УСН «Доходы» — всего 6 000 ₽. Фактически налоги в пять раз меньше.
Как правильно. Задумайтесь о выборе режима налогообложения до регистрации ИП. Можно самостоятельно сравнить системы на сайте ФНС или проконсультироваться с опытным бухгалтером. Не жалейте денег на консультацию — ошибка обойдется дороже.
Сравнение общего налогового режима и специальных режимов для ИП на сайте ФНС
Сразу нанимать сотрудников
Что может пойти не так. Статус ИП без работников дает предпринимателям льготы. Например, они могут работать без онлайн-кассы до 2021 года, если оказывают услуги. Им не нужно сдавать отчеты в фонды, вести кадровый учет, платить налоги и взносы за сотрудников.
Как правильно. Пока есть возможность, лучше работать в одиночку, отдавая непрофильную работу на аутсорсинг. Обычно легко обойтись без бухгалтера, юриста, маркетолога, переводчика, водителя или курьера в штате, заключив договоры подряда. Работу выполнят другие ИП, самозанятые или специализированные фирмы.
Исключение — работники на ключевых позициях с постоянной занятостью. Так, нанимать водителей и курьеров понадобится, если доставляете грузы или возите пассажиров. А бухгалтер потребуется, если оказываете услуги по бухучету.
Платить серую зарплату или не оформлять работников официально
Что может пойти не так. Еще одна ошибка — скрывать наличие сотрудников, чтобы сэкономить на налогах и страховых взносах.
Если нет трудового договора, то сотрудник может пожаловаться в трудовую инспекцию. Причем к вам может устроиться и засланный конкурентами человек. Специально, чтобы обратиться в контролирующие органы и рассказать о нарушениях.
Для ИП штраф за неоформленного сотрудника составляет 5 000–10 000 ₽, при повторном нарушении — 30 000–40 000 ₽. Дополнительно придется заплатить все налоги и страховые взносы, которые утаили. Если сумма недоимки превысит 5 млн рублей, предпринимателю грозит уголовная ответственность.
Некоторые работодатели выдают основную часть заработка на руки, официально проводя только установленный минимум. Это плохая идея, сейчас такие уловки отслеживают и пресекают лучше, чем в 90-е. В любой момент налоговая и трудовая инспекции могут прийти с проверкой и штрафами.
Как правильно. Если вы наняли сотрудника, то обязаны оформить приказ о приеме на работу и заключить трудовой договор в трехдневный срок. И затем в течение 30 дней встать на учет в ФСС как работодатель.
По закону платить нужно не меньше МРОТ, если сотрудник работает полный рабочий день. Эта сумма меняется раз в год — ее увеличивает правительство. В 2020 году она увеличилась на 7,5% и достигла 12 130 ₽. Причем в некоторых регионах областные власти устанавливают свой МРОТ, на который нужно ориентироваться.
Проверьте, установлен ли в вашем городе региональный МРОТ. Ориентируйтесь на него, если он выше общероссийского. Например, в Москве на 2020 год МРОТ достигает 20 195 ₽, соответственно, зарплата сотрудников в столичных компаниях не должна быть меньше этой суммы.
Правда соблюдение норматива говорит лишь о том, что вы не нарушаете трудовое законодательство. Низкие зарплаты все равно вызывают подозрение у налоговиков. Они рассуждают так: раз платите работникам меньше, чем другие компании из той же сферы в вашем регионе, то выдаете зарплаты в конвертах.
Поэтому лучше платить не МРОТ, а среднюю по региону зарплату для вашего вида деятельности — информацию можно найти на сайте Росстата. Следите за изменениями и индексируйте зарплаты вслед за уровнем инфляции, чтобы не привлекать внимания налоговиков, трудовой инспекции, прокуратуры и местных чиновников.
Нанимать в штат бухгалтера
Что может пойти не так. Бухгалтер в штате стоит дорого — нужно платить зарплату, перечислять страховые взносы и НДФЛ, оборудовать рабочее место, покупать бухгалтерские программы и оплачивать курсы повышения квалификации.
Начинающему предпринимателю сложно привлечь хорошего бухгалтера с опытом, для этого придется сильно потратиться. Обычно ИП на старте экономят и нанимают любого, кто согласен работать за небольшие деньги. Квалификация такого сотрудника может оказаться низкой, он допустит ошибку или неправильно рассчитает налоги, а нести ответственность и платить штрафы придется вам.
Как правильно. Малый бизнес на большинстве спецрежимов может обойтись без собственного бухгалтера. Сдать отчетность и посчитать налоги можно самостоятельно с помощью интернет-бухгалтерии. Программы автоматически рассчитывают налоговые платежи и страховые взносы, формируют отчетность.
Если не хотите заниматься бухгалтерией самостоятельно, можно делегировать эту работу компании на аутсорсе. Стоимость их услуг в разы ниже затрат на штатного бухгалтера, поскольку вы платите за фактически выполненную работу, а не среднюю зарплату. Плюс ответственность по договору застрахована — за ошибки привлеченного бухгалтера вы не будете платить сами.
Некорректно обращаться с деньгами
Что может пойти не так. Многие ИП неправильно распоряжаются своим заработком. Да, доход — личное дело предпринимателя, но тратить его нужно, учитывая рекомендации банков. Если снимать много наличных в банкомате или перекидывать все деньги на карту физлица в тот же день, то можно привлечь внимание Росфинмониторинга. Такие операции — признаки обналичивания средств, а нарушение закона об отмывании нелегальных доходов грозит блокировкой счета.
Как правильно. Узнайте из инструкции Росфинмониторинга, на каких основаниях бизнес подозревают в отмывании доходов. Чаще расплачивайтесь корпоративной картой, не снимайте часто наличные и не переводите все деньги себе на личную карту.
Обязательно прислушивайтесь к советам банка. Например, сервис «Ревизор» от Ак Барс Банка отслеживает риски и дает рекомендации о том, как именно вам защитить себя от сомнительных операций.
Сервис «Ревизор» от Ак Барс Банка
Работать без кассы, хотя она нужна
Что может пойти не так. Не все маленькие магазинчики, небольшие компании и точки на рынках обзавелись кассовыми аппаратами, хотя многим она положена по закону. Отсутствие кассы грозит штрафом: заплатить придется до 50% от средств, полученных без кассы. Минимальный штраф для ИП — 10 000 ₽.
Как правильно. В 2020 году большинство ИП обязаны применять онлайн-кассы. Исключений мало, а нюансов много. Например, если ИП оказывает услуги сам, то ему можно пока работать без кассы — отсрочка действует до 1 июля 2021 года. Но если у такого предпринимателя появится хотя бы один сотрудник, он уже обязан установить кассовый аппарат.
Обязательно уточните, обязаны ли вы подключить онлайн-кассу или можете обойтись без нее. Проконсультироваться можно у опытного бухгалтера или в компании, поставляющей кассовую технику.
Задерживать налоги и страховые взносы
Что может пойти не так. Некоторые ИП стараются по максимуму оттянуть момент расчетов с государством, думая, что остальные траты важнее. Но государство четко следит за исполнением ваших обязательств: контролирует сроки и суммы, требует вовремя сдавать отчетность.
Откладывать расчеты с бюджетом на потом просто невыгодно. Банк по требованию налоговой блокирует счет должника и снимает деньги с учетом пеней и штрафов, когда возникает просрочка.
Есть и штрафы за невовремя сданную или неправильно заполненную отчетность. Например, если не предоставить декларацию вовремя, то оштрафуют на 1 000 ₽. А если еще и неправильно ее заполнить, пытаясь снизить сумму к уплате, то это добавит как минимум 40 000 ₽ штрафа или 20% от неуплаченных налогов.
Как правильно. Чтобы не оказаться таким нарушителем, пользуйтесь помощью опытного бухгалтера или подключайтесь к сервису по ведению учета и подготовке отчетности. Создайте свой платежный календарь с указанием всех сроков уплаты налогов и страховых взносов. Так вы сможете заранее узнавать о предстоящих платежах и декларациях, ничего не упуская.
Памятка
Как начинающему предприниматели не потерять деньги
-
Не спешите с регистрацией бизнеса
Сначала подготовьтесь к работе и только потом идите в налоговую.
-
Выберите оптимальный налоговый режим
Чтобы не переплачивать в несколько раз.
-
Не берите сотрудников в штат
Если их работу могут сделать аутсорсинговые компании, самозанятые или ИП.
-
Не экономьте на сотрудниках
Оформляйте работников в соответствии с трудовым законодательством и платите им не меньше МРОТ, а еще лучше — не меньше среднеотраслевой зарплаты в вашем регионе.
-
Не берите бухгалтера на работу
Вести бухучет, сдавать отчетность и консультироваться с экспертами можно самостоятельно через специальный онлайн-сервис или с помощью аутсорсинговой компании.
-
Изучите рекомендации по управлению деньгами на счете ИП
Не снимайте все поступления наличными и не переводите на личные карты физлиц. Пользуйтесь специальными сервисами, отслеживающими риски закрытия счета. Например, сервис «Ревизор» от Ак Барс Банка
-
Уточните, нужна ли вам онлайн-касса
Чтобы не платить штрафы за отсутствие кассовой техники.
-
Составьте календарь обязательных платежей
И не пропускайте сроки уплаты страховых взносов и налогов.